老师这个月进项大于销项认证了的，月末结转销项税额和进项税额怎么处理，
项大于销项这种情况 不需要进行单独的账务处理的
-
Q
关于待认证进项税额，月末我需要结转到下个月吗，本月我是进项大于销项，我入账了 没有发票平台认证
-
Q
老师，目前进项大于销项，期末有留底税额，进项税额，销项税额，进项税额转出期末有余额，需要月末结转吗
-
Q
增值税的账务处理（进项税额和销项税额科目下的数额月末怎么处理、进项税额大于销项税额月末怎么结转、销项大于进项又怎么结转）
-
Q
老师这个月进项大于销项认证了的，月末结转销项税额和进项税额怎么处理，
-
Q
月末，销项税额大于进项认证税额 会计处理方法？
热门问答 更多>
-
老师，房地产公司做土地增值税清算时，扣除项目“房地产开发费用”中的利息支出，只能是计入金融机构借款利息吧？如果公司还有从第三方个人处借款利息，是否可以抵扣？
-
这个月社保做年度缴费工资申报，年度缴费工资调整需要做吗？
-
商贸公司每月做账流程：先电子税务局汇总销项和进项进项报税，然后做账：先做销项开票的+无票的确认主营业务收入，然后费用报销，然后取得的进项发票入账，然后做账户流水，然后计提租金、工资、税金，结转销售成本，结转损益 、结转利润，是这样的意思
-
供应商帮我们加工材料 ，对方不能开劳务加工费，只能开材料，备注加工费这样可以吗？金额180左右
-
借壳上市时，武汉中商与汪林朋、居然控股、霍尔果斯慧鑫达建材有限公司签订了业绩承诺，约定2019-2021年扣除非经常性损益后的净利润需达到71.96亿元。但截至2022年，该业绩承诺的完成率仅为91%，差额4.5亿元触发了补偿机制。而在补偿方案中，以1元总价回购2.41亿股的操作，被外界质疑存在利益输送问题4。
-
其他非流动资产和其他非流动负债指哪些？请贾苹果老师回答，其他人勿接，否则差评谢谢
-
新电子税务局开电子普票，现在每个月返洗上报吗
-
公司分红，需要哪些资料附件？
-
老师，人力资源外包只能全额纳税吗？全额纳税的话是按5%缴纳增值税吗？
-
老师，我们公司在异地做项目。挂靠了一个公司。那个公司要我们先预缴增值税，然后才开票给对方公司。 那不应该先开票再预缴吗？还是先后都可以。
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师平时销项税额进项税额月末都结转的余额是零，这不做处理就有余额了
以后可以抵销项，只有销项有余额才转平交税，进项大于销项时形成留抵不需账务处理，当销项大于进项时要计提1、计提时： 借：应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷：应交税费-未交增值税 2、下月交纳时： 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 3、如果上月的已缴税金 ，上月交纳时 ： 借：应交税费—应交增值税(已交税金) 贷：银行存款 4、月末结转： 借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费—应交增值税(已交税金)
老师意思是等到销项大于进项的那个月再去做结转吗？
是的没错， 是这样的
那到时候做结转的那个月，实际当月的销项税额进项税额是对不上的，没关系吗？
学员您好，是的，没关系的