老师，我公司员工十一月份发员工十月份工资7300，还另外帮他承担公司部分社保费1000，个人部分社保费200。那我怎么计提他的工资，发放的分录。计提社保分录，缴纳社保分录，计提个税分录，缴纳个税分录，请老师把数据套进去，一样办我具体解答一下，谢谢老师

你好我先理下。你应发工资是 7300 单位部分社保是1000元个人社保是200 个税金额是多少我这样才好做科目代数据进去了

2020-11-20

计提工资，没有写工资多少呢，假设4000 ，借管理费用工资 4000 贷应付职工薪酬工资4000 ，这个计提社保借管理费用单位社保 1000 ，贷应付职工薪酬单位社保 1000 发工资，借应付职工薪酬工资贷银行 4000

2020-11-17

1．按考勤或产量统计表计提工资借：管理费用/制造费用/销售费用/生产成本-工资 74401%2B21.25 贷：应付职工薪酬-工资 74401%2B21.25 2.计提公司部分社保和公积金借：管理费用-社保费-各项社保，公积金23934.72 贷：应付职工薪酬——各项社保，公积金（企业部分）23934.72 3.发放工资月份扣社保和个税借：应付职工薪酬——工资 74401%2B21.25 贷：其他应付款—各项社保，公积金（个人部分）9889.77 应交税费——应交个人所得税21.25 银行存款 4申报月份做杜保借：应付职工薪酬——各项社保，公积金（企业部分）23934.72 其他应付款—社保，公积金（个人部分）9889.77 贷：银行存款 5上交个人所得税借：应交税费——应交个人所得税21.25 贷：银行存款21.25

2025-09-06

计提借管理费用-工资/社保（单位负担的）贷应付职工薪酬-工资/社保（单位负担的）发工资借应付职工薪酬-工资贷其他应付款/其他应收款（个人负担的）应交税费-个税银行存款缴纳社保借应付职工薪酬-社保（单位负担的）其他应收款/其他应付款（个人负担的）贷银行存款

2020-11-20

你好； 1、计提工资：借：管理/销售费用等19000 贷：应付职工薪酬——工资19000 2、计提社保：（企业部分）借：××费用（管理/销售等）3166.52 贷：应付职工薪酬——社保3166.52 3、次月发放工资时：借：应付职工薪酬——工资19000 贷：其他应收款——社保（个人部分）1552.92 库存现金／银行存款17447.08 4、上交杜保：借：应付职工薪酬——社保3166.52 其他应收款-个人社保1552.92 贷：库存现金/银行存款

2023-02-24