老师，员工报销会计培训费9000元，如何做分录记账，需要填写哪些报销单，涉及到缴税吗？这个是符合税前扣除吗

老师，员工报销会计培训费9000元，如何做分录记账，需要填写哪些报销单，涉及到缴税吗？这个是符合税前扣除吗

老师，我有以下几个问题需要请教，有一笔6000的做了库存商品，对应的那笔销售金额9000的也要做库存商品出库吧?是不是要做三次?如何做 因为那个6000是法人垫付货款，报销时不需要涉及库存商品吧 那个未分配利润可以分配吗，如何分配呀? 今天申报季报增值税，我没有看到那些平时开的成本票(如话费 交通 招待费发票)不是可以税前扣除吗？在哪看的那些扣除税费的

老师 您好 想问下 我们单位外聘临时项目测试技术人员 他们发生的交通费（包括飞机火车票打车票），快递费、技术培训费、核酸检测费，像这样的费用，在做账的时候 ，放到业务招待费里，都是有相关发票的，这些费用是我们自己员工代付的 做账的时候，计入研发支出-业务招待费里 这样合理么 还需要单独报个税么 按着劳务费那样报个税（因为这个费用报销，外部技术人员 是没有涉及收入一说的）

老师，我们是一般纳税人，公司的车新买几个月被员工开车不小心发生事故，然后报废了，报废款收到400，拖车以及办理报废手续公司付出去600元，员工赔偿90000元，赔偿款员工还没办法一次性付清，月月从工资扣除，车辆购买时有抵扣进项，请问现在账怎么处理合适？分录怎么写？这种情况报废款400元和员工赔偿款90000需要缴纳增值税吗？如果报税，这90000元是一次性报，还是？报废款和员工个人赔偿款未开票报税是填写在13%税率货物以及加工修理修配劳务那申报吗

老师，请问去年税控服务费440，之前会计做了税费抵减分录（借:未交增值税 贷:减免税款），但去年当月并没有在申报时填报（实际就是做了账，并没有扣掉440）。这个月开了票，我想把440给抵扣了，会计分录上需要怎么处理？如何把去年转到未交增值税的440变成减免税款，在这个月入账。需要涉及以前年度损益吗。麻烦老师解答一下