结转收入的时候做了“应交税费—应交增值税(销项税)”,月末把增值税结转到“应交增值税—未交增值税”,再把“未交增值税”与“预交增值税”互相冲抵,分录是 借:应交增值税—未交增值税 贷:应交增值税—已交增值税
老师,我房地产企业。之前预缴税款是做在“应交税款-预缴增值税”,现在我结转收入了应该怎么结转预缴税款
老师你好!房地产业以前是预缴增值税,现在开票做收入,进项税销项税,还有预缴增值税,月底要如何结转做分录?
你好老师,我想咨询下房地产预收增值税的会计处理科目及流程 1,预缴阶段借:应交税费-预缴增值税 贷:银行存款等 2、 结转时借:应交税费-未交增值税 贷:应交税费-预缴增值税 我想问的时 在确认收入的时候借:应收账款/预收账款 贷:主营业务收入 应交税费这里是写应交税费-未交增值税,还是应交税费-销项税额呢,求老师解答
老师 我们是房地产企业 目前是预缴增值税还有企业所得税;现在准备结转收入,那请问还需要预缴么?
房地产开发企业。由于之前年度一直没有结转收入,在预收账款挂账。现在需要结转收入补交税款。应该怎么写分录
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
企业向个人销售闲置二手车,二手车交易市场已经开完发票了,企业还需要开发票吗
企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
老师,白酒的包装物租金要不要计缴消费税
老师:装修公司小规模纳税人做内账,2年前没收回来的货款,一直没建账,现在老板让建账,我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款,借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入,不能记收入里,我这么做对吗?
我之前做的是应交税款-预缴增值税。现在怎么在增值税里面冲减?
不好意思,刚才我打错字了,分录是 借:应交增值税—未交增值税 贷:应交增值税—预交增值税
好的,我懂了。谢谢
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