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老师请问采购免税农产品进项计算,流通环节销项计算方法是不是正确?

老师请问采购免税农产品进项计算,流通环节销项计算方法是不是正确?
2020-11-24 10:55
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2020-11-24 11:03

同学你好 你们的扣除方法是直接扣除法吗?

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快账用户4469 追问 2020-11-24 11:05

老师你好,你说的是税额的扣除方法吗?

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快账用户4469 追问 2020-11-24 11:18

老师你好如果图片上的进、销项计算正确的话,那资产负债表中就有可能库存商品为零,应交税费期未还有留抵,如果不考虑其他成本,同等价格进、销,利润表中净利润是正数涉及到企业所得税。

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齐红老师 解答 2020-11-24 12:39

计算方式是正确的 平价进销税额计算正确

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快账用户4469 追问 2020-11-24 12:50

资产负债表中库存商品是零,应交税费期末还有留抵,如果不考虑其他成本,平价进销利润表中净利润是正数还涉及到企业所得税,是这样理解吗?

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齐红老师 解答 2020-11-24 14:09

利润总额是正数 就需要交所得税

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