演示账套

去年暂估的成本票，今年5月之前来的，那我冲销了去年的暂估，正确的票是做在今年实际收到票的月份里吗？怎么处理

2020-11-24 12:37

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2020-11-24 12:38

你好意思就是你汇算之前就取得了19年的发票。如果这样的话可以税前扣除。你可以直接附到19年的凭证后面算补齐发票

快账用户5326 追问 2020-11-24 12:44

比如我是暂估在2020年11月，我拿回发票是2021年5月前，那我冲销了暂估，正确的做在哪年？

齐红老师解答 2020-11-24 12:45

你好做到2020年就行了。如果你还想做分录的话按发票日期可以做2020年去的。你19年已经结账了你也做不了去19年的

快账用户5326 追问 2020-11-24 12:46

老师，我说的说的20和21年

齐红老师解答 2020-11-24 12:48

你好一样的你实际发票是21年。你20年暂估了已经结账了你21年做红冲暂估分录。在按正确的做21年就行了。对于21年来说一正一负不影响 21年的费用的。

你好意思就是你汇算之前就取得了19年的发票。如果这样的话可以税前扣除。你可以直接附到19年的凭证后面算补齐发票

2020-11-24

暂估入库借；库存商品/原材料/成本费用贷：应付账款-估价-供应商发票到后冲暂估借：应付账款-估价-供应商利润分配-未分配利润（暂估差额）应交税费-增值税-进项（一般纳税人）贷：应付账款—结算户-供应商

2023-05-19

你好！你汇算清缴调增了没

2024-06-26

你好去年的成本你暂估的金额和你现在收到的发票是否金额有差异？你汇算还没有做的话。这部分成本是可以税前扣除的。你实际成本是去年的。不能直接入21年成本来的。

2021-03-25

好，当时暂估怎么做。

2024-11-27

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