老师，您好！我们有家公司是施工行业，2019成立后没有建账有收入，但是2020年之后有电脑数据登记，收入成本以含税价记录的，没有区分应交增值税，现在我想从今年10月开始建账，请问期初数据怎么确定呢？正常收入成本应区分税额，我想全部正规化操作

是内账，截止现在，之前的工程已经全部完工，我的成本已经全部确定了，现在还需要录入期初数据吗？

如果录入期初数据，会影响后面的工程按正规做法录入成本吗？

目前的期初数据，往来和收入成本今年都有数据，就这些情况，应该怎么处理期初呢？

你这个可以减掉税费之后再输入期初，你可以按之前期初做之后，把之前含税转为不含税，   贷主营业务收入 负数，贷应交增值税，   借xx  负数，借进项税额这样调出来，

不想影响后面，你可以做借借进项税额 贷利润分配未分配利润， 借借利润分配未分配利润  贷销项税额

收入成本这些数据有部分也是2019年的，就是现在的数据是2019-2020的累计数，我目前的累计成本有些是有进项数额，有些没有进项税额的，有些只是费用类的，甚至只是数据，怎么区分不含税呢？

只是收据

收入也有些是不开票的

根据外账是一样的，这个可以抵扣专票，你才调出来税额，不能抵扣还是一样价税合计做成本

嗯，我知道，以后我肯定会按正常的价税分离来做，那现在积累的收入成本不用区分开吗？

现在把2019-2020的累计数据全部以含税价录入期初数据吗？

你后面全部调出来可以，

一次累计调出来就可以

老师，不明白

不想影响后面 借进项税额 贷利润分配未分配利润-之前成本累计数多做的， 借借利润分配未分配利润之前收入累计数，这个税额部分之前多做  贷销项税额

意思是说，现在把这些累计数据录入进去，之前发生的应该税费在利润分配里面调？

冲减未分配利润？

是的，是的，这个就不会影响后面利润了

我后续的每月应交税费按外账实际缴纳的税费来计提，成本和收入都价税分离，这样操作对吗？

可以的，这个是可以的可以

老师，现在的银行存款期初数据是包含之前的项目收入（当时没有记录项目成本），但是现在的累计成本收入只是对应的几个项目，这样到时候数据出来也对应不上吧？

银行存款期初数据是包含之前的项目收入 那你之前没有做账吗？支付的时候，那需要补上，借工程施工， 贷利润分配未分配利润

就是之前没有数据，我接手后的项目就有数据

那就补上就可以这个需要补上，借工程施工， 贷利润分配未分配利润 你盘点做期初那这个银行是对上，不平是不是倒挤未分配利润那就补上这个

之前没有数据，也找不出来