老师 你好 我想咨询一下下就是做销售汽车的公司 我看之前会计做的 摘要 开票收入 借 固定资产 应交税费-未认证进项税额 贷：销售收入 销项税额 这个什么意思呢 没明白
这个分录有问题，是不是试驾车 那也是做借固定资产， 贷库存商品，不需要做销项税额，
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老师 你好 我想咨询一下下就是做销售汽车的公司 我看之前会计做的 摘要 开票收入 借 固定资产 应交税费-未认证进项税额 贷：销售收入 销项税额 这个什么意思呢 没明白
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老师 你好 开发票的销售收入 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 同时结转成本: 借:主营业务成本 贷:库存商品 建筑公司没有库存商品，收到收入后结转成本是什么意思呢，我不太明白
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你好，老师，本月我公司红冲一笔营业收入，之前做的分录是： 1、销售业务收入 借：应收账款-XX贸易公司 184031.13 贷：主营业务收入 162859.41 应交税费-应产增值税-销项税额21171.72 2、本月红冲 我做分录：红冲销售收入 借： 应收账款- XX贸易公司 -184031.13 贷：主营业务收入 -162859.41 应交税费-应产增值税-销项税额-21171.72 3、本月重新开具发票 借：应收账款- XX贸易公司 148007.13 贷：主营业务收入 130979.76 应交税费-应产增值税-销项税额 17027.37 现在我生产报表之后，资产总额不平，相差的金额就销项税额的金额4144.35
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你好，老师。我这里是物业公司，之前的会计做了笔分录，我看不懂，想请教一下您。 借：其他应付款 贷：主营业务收入 应交税费-进项税额 之前的会计说是根据可抵扣税额做的，请问这是什么意思啊？
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老师你好，我想问一下，我公司他有买一下固定资产货车出去，开票给了对方，如果我这边要做借应收账款，贷：固定资产清理 应交税费-销项税额，那代表我这个月营业收入为0，但申报增值税的时候在本年累计收入中又有这个月销售固定资产出去的数据哦，这样的话，那我这边要什么解决呢？
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一般纳税人增值税附加税欠款24跟25年，25年有交过欠款跟滞纳金，没还清。24.25年抵扣进税务系统的进项抵扣24跟25年的欠款，目前还未还清。25年4月还有个还款计划，交了两期后来就断了。我该怎么算总共应交的跟实际交的税金，中间还有滞纳金这些。
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营改增之后不需要做视同销售了，不需要做主营业务收入，你们库存商品转试驾车，直接转，
你可以给我讲解一下 就是营改增之前和营改增之后怎么做呢 我确实不明白呢
营改增之前也是，借固定资产， 贷库存商品，应交增值税，视同销售，营改增之后直接做借固定资产，贷库存商品，
开发票收入只需要做借应收贷主营业务收入 应交增值税，你附件去看下贴啥？
那那个未认证进项税额又是啥意思
你取得专票没有认证，一般是挂这个下面，借库存商品 应交税费待认证进项税额，贷应付账款，一般是挂这个下面了
恩恩 他这个就直接挂在开票收入里面的 肯定不对 是不 他上面这个分录也是有错的 对吗
是的，你去看下附件是不是我分析试驾车转固定资产，你去看下，
附件已经给了客户了 之前那个会计走了
我问是你凭证后面附件有哪些原始凭证，
就是19年的凭证给了客户了
代账？需要去查下才情况啥情况这个，