我们账面上有一百多万的预收账款，因为开了票就要确认收入交税，所以一直放着的。如果我们从一般纳税人转为小规模纳税人，确认收入的时候要遵循之前13的税率，还是只是3％? 另外，我们还有四万多税款未抵扣，转成小规模以后要怎么处理呢？
同学你好 依据《国家税务总局关于统一小规模纳税人标准等若干增值税问题的公告》国家税务总局公告2018年第18号第四条规定：转登记纳税人尚未申报抵扣的进项税额以及转登记日当期的期末留抵税额，计入“应交税费-待抵扣进项税额”核算。
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老师，我们是小规模纳税人，公司分内外帐。我们的收入都不开发票。我打算做无票收入，是不是将转入公户的钱，确认收入就可以。因为是啤酒代理商，所以，销售都比较琐碎，一般都是将收到的货款都打到老板个人账户了，有些采购必须对公户，所以需要打款多少，我们就通过老板私户转到公户多少。那我就只将转入公户的钱确认收入，这样做可以吗？
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我们账面上有一百多万的预收账款，因为开了票就要确认收入交税，所以一直放着的。如果我们从一般纳税人转为小规模纳税人，确认收入的时候要遵循之前13的税率，还是只是3％? 另外，我们还有四万多税款未抵扣，转成小规模以后要怎么处理呢？
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去年4月受托开发一款软件，按合同约定收到了一笔96000预收款，因对方说要更改公司名称，我们就等着一直没开票没申报收入，去年我们是小规模纳税人。后面开发的款项对方一直不付，我们既未收到款也未开票，今年我们是一般纳税人了。预收账款96000元一直挂着有一年多了，该怎么处理？
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老师，我们公司属于征收率为3％的小规模纳税人，今年因为开3％的票免税了，但是老板还是要求确认收入的时候还是要计提应交增值税，请问一下这种我月末结转的时候分录怎么做呢？
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纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
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老师 我的问题没有完全解答哦
还有预收账款那一块
预收账款还是在预收里面，一般纳税人的时候预收的还是按照一般纳税人的税率来
我们有固定资产因为开办时为了节省成本所以还没有开票的，转为小规模以后我们再补开票的话是按3％吗？
对的，就是这样的哦
那这样也给公司合理的少交税了哈
好像有点不对，补开票交税应该是看对方的税率哈，和我们是不是没有关联?
小规模之后卖出去的肯定按照小规模的税率来开的
老师，我说的是购进的固定资产
购进的税率看销售方的来，跟购买方没关系