老师，我10月份小规模纳税人，开出去76万的专票，现在11月份了，对方把2联全退给我了，我已销售方开红字发票，信息表上传时显示该发票已抵扣，现在咋办了。我是不是就不能开了。请教

老师，购买方把信息表给我后，我怎么开，能讲一下步骤吗？老师，我就过销售方的，辛苦老师了

你好， 购买方取得专用发票已用于申报抵扣的，购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统“)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》，详见附件)，在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息，应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出，待取得销售方开具的红字专用发票后，与《信息表》一并作为记账凭证。如果是以上情况，需要将红字发票相应联次给购买方。 销售方收到信息表后，红字发票开具就可以了啊

那现在发票3联都在我手里。我是不是第二、三联要还给购买方呢？

你好，发票所有都在你手里？销售方开具专用发票尚未交付购买方，以及购买方未用于申报抵扣并将发票联及抵扣联退回的，销售方可在新系统中填开并上传《信息表》。销售方填开《信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。

老师，我当时10月份正常开出票时就给我购买方，结果11月他要退回，我就让他抵扣2联退回给你了，我今天开红字发票时结果发现他抵扣了。估计购买方的会计也不太懂。

老师，我当时10月份正常开出票时就给购买方，结果11月他要退回，我就让他抵扣2联退回给我了，我今天开红字发票时结果发现他抵扣了。估计购买方的会计也不太懂。

您好，如果他抵扣了，是要他开具信息表给你，然后开具红字发票

那老师，抵扣联2联，我还要给购买方吗？

你好，给对方入账，叫对方做进项税额转出

好，谢谢老师耐心讲解