为什么销售退回的时候，不把前面两个分录全部红冲？而是直接这样：借：银行存款-395500贷：主营业务收入-350000 销项税-45500
你做那个实操，我去看下，
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为什么销售退回的时候，不把前面两个分录全部红冲？而是直接这样：借：银行存款-395500贷：主营业务收入-350000 销项税-45500
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老师，像这样的业务能不能直接做借银行存款，贷主营业务收入和销项呢？为什么实操题库里这样的题答案全部都是要先借应收账款，然后再借银行存款贷应收账款呢？
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销售退回： 分录可以这样写么 借：应交税费 主营业务收入 预计负债-应付退货款 贷：银行存款 （直接把主营业务收入转预计负债给省略了） 借：库存商品 贷：应收退货成本 主营业务收入 我看应该可以这样写吧因为成本能收入应该也能
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老师咨询一下，个税退手续费我之前做了借:银行存款贷:主营业务收入，当时我电子税务局里面没有申报无票收入（因为税务局没有去开通过申报不成功），现在去开通了，我分录把之前多的主营业务收入冲出来，借:主营业务收入贷:应交税费-销项税，这样行吗
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收取货款 借：银行存款 贷：预收账款 出货 借：预收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税-销项税 借：主营业务成本 贷：库存商品 等开票的时候，本期的附在分录后面，次月的重新冲红分录，重新入账 出货的时候，是前面的借贷两笔都在一张单子上上吗？我想知道冲红怎么做的分录 有点迷
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就这个，零基础上岗，销售成本，第21题
而且老师，退回结转成本，为什么不直接红冲了，而是要做相反分录了呢？
这个直接退款和这个开发票是同步，可以不用，你可以合并做，但是这个做贷银行合适点，我反馈了
那如果月底了，只是开了退发票，没有付钱呢？
借应收 负数，贷主营业务收入 负数，应交增值税 负数
付钱了，就是借应收，贷银行存款吗？
是的，是的，是的，是的