新接手一家公司账，发现应交税费每个账户都有余额，有贷方余额，也有借方余额，查了一下并无欠交税款，查了之钱账，余额是从前几年一直遗留下来的，我估计应该是有的计提的多，有的没有计提形成的，那么我现在贷方余额的不计提，借方余额的多计提可以吗
你可以按这个结转掉，不平你调利润分配未分配利润调平，
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小规模公司，应交税费-城建税的贷方有余额，我查了下15.16.17年都有，总共有几笔，就是计提了没有交，余额有333.79，教育费和地方教育费附加也都有余额，请问，现在怎么处理
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小规模公司，一直在代账公司代理记账，接手过来，从20年1月补录入账套中，应交税费下有余额，请问应交税费-增值税下有余额，附加税下也有余额，查出来一笔金额了，还有300多的余额，实在不想查了，请问有什么方法可以平账？
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新接手一家公司账，发现应交税费每个账户都有余额，有贷方余额，也有借方余额，查了一下并无欠交税款，查了之钱账，余额是从前几年一直遗留下来的，我估计应该是有的计提的多，有的没有计提形成的，那么我现在贷方余额的不计提，借方余额的多计提可以吗
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老师您好，我的教育费附加期末贷方余额一直有0.01的余额，这个我查出来是以前年度2020年多计提的，这个现在应该怎么调整
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老师好，小企业会计准则，期中建账时非损益类有期初余额，本年累计借贷方。但给我的最近一期的科目余额表有期初余额借贷方，本期发生额借贷方，本年累计发生额借贷方，期末余额借贷方，几年的账了重新建账的录入问题。另外科目余额表中转出未交增值税有两个不同的金额，一个做二级一级做三级明细，我该怎么合并？最后应交税费这个一级科目的期末余额是否是应交税费二级三级科目期末余额的贷方减去其借方的金额？
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营业税时期，以不动产抵偿债务，投资入股是否征收营业税
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请问这题没有筹资活动吧？主要看②甲公司原持有丙公司80%的股权，2×25年又斥资5000万元自B公司取得丙公司另外10%的股权。至此甲公司持有丙公司90%的股权并仍然控制丙公司。甲公司与B公司不存在任何关联方关系。③甲公司原持有丁公司80%的股权，2×25年出售丁公司10%的股权，取得价款7800万元，出售后甲公司持有丁公司70%的股权，仍然控制丁公司。 A.投资活动现金流入为6500万元 B.筹资活动现金流出为0 C.筹资活动现金流入为0 D.投资活动现金流出为9000万元 答案 选项A，投资活动现金流入＝④6500－500＝6000（万元）；选项B，筹资活动现金流出＝②5000（万元）；选项C，筹资活动现金流入＝③7800（万元）；选项D，投资活动现金流出＝①10000－1000＝9000（万元）。
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老师，自然人和小规模纳税人怎么界定呢？比如自然人代开发票，他是按照小规模纳税人来增值税起征自然人的起征点按次的话是500，按月的话是20,000，但是呢小维娜人呢？月收入低于100,000以下，他是免征增值税的，这两个我应该按照哪个来决定呢？
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24年有几笔预付，也没有发票，就在没有凭证的情况下用现金的形式转平了 的意思就是退回了，现在把这个错误纠正，改24年的账 然后改申请表 行不 ？
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事业单位通过专项债支付服务费。怎么账务处理？
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老师，请问当月原材料暂估了，成本也结转了，次月收到发票，次月的账处理是先红冲上月的暂估，然后按发票原材料数量和金额入账就可以了，是吗？
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老师，一般纳税人最开始是个人独资，后面有人注资进来20万，原来的老板占80%，后来的占20%，这个应该怎么账务处理才对啊？需要变更哪些呢？
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这里股票的发行费，为何计入成本，方老师讲股票的发行费很独立，冲减资本公积。
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老师麻烦详细说一下第五题，彻底不会了？
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面试一家物流公司，需要准备什么知识？
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现在还有一个情况是有几个附加税科目借方或贷方余额太大得好几个月才能处理完，这样可以吗？
还有就是销项与进项递减后，销项税额贷方余额依然很大怎么办
销项税额和进项税额结转，截图有，附加税需要去看啥情况，没有 计提补上，借税金及附加，贷应交税费，多计提冲掉，借税金及附加 负数，贷应交税费 负数
谢谢老师的 认真讲解！！！
好，我先回复别的学员了
老师，不好意思，还有个问题，现在印花税不用计提了，那么我应交税费印花税科目贷方余额怎么处理
这个缴纳吗，没有借税金及附加，负数，贷应交税费 负数，实务中还需要计提
我是直接在交款时借：税金及附加，贷：银行存款，平时没有计提
这个一般是次月申报，这个应该还是计提下合适
我都几个月没有计提了，像这种情况这个余额怎么处理，还有企业所得税借方余额怎么处理
借税金及附加，负数，贷应交税费 负数 借所得税费用贷应交税费