你好 你支付出去的 做其他业务成本。 你们收取的租金做 :借银行存款贷其他业务收入 应交税费-应交增值税 。这个需要 租赁给你们的产权所有人开票给你们才行 。不然你们没有成本无法税前扣除 或者就是你们 申请去代开发票承担税费来做账税前扣除。
请问一下,教育机构部的成本票如何解决啊!教育城租到这个楼,然后又分租给其他20来家小型教育机构部。。那么我们额外的中间赚的这些小型机构部的收入如何处理?
东方水城成立于2008年6月6日,是某市一家专门经营桑拿、游泳,歌厅游戏,游艺的私营娱乐企业。2020年2月,该企业向当地主管税务机关报送了2019年企业所得税年度纳税申报表等相关纳税资料。企业2019年全年财务收支及纳税资料如下。 (1)取得门票收入150万元,会员卡费收入100万元,点歌费收入50万元,提供小食品收入30万元,烟酒饮料收入70万元。(2)成本费用220万元。(3)期间费用108.5万元,其中以经营租赁方式租入的固定资产折旧2万元,利息支出40万元(金融机构同期同类贷款利息为25万元);为答谢单位客户免费发出门票,价值5万元,未计收入,而与之对应的成本费用2万元已列支。 (4)税金及附加71.5万元,其中增值税65万元(150+50+100)×20%+(30+70)×5%,城市维护建设税4.55万元(65×7%),教育费附加1.95万元(65×3%).根据上述资料,企业计算的应纳税所得额为0(150+100+50+30+70-220-108.5-71.5)最后企业进行零纳税申报。东方水城在税款计算上有什么问题请给予指出,并计算2019年实际应纳企业所得税税额。
自由执业人李某发现我国的职业教育存在很大的操作空间和发展空间,于是,准备以个人的名义投资创办一家教育咨询服务性企业。他的计划是:以自己会计教育和咨询专业特长,同时招聘几个大学毕业生做市场,在从事财会人员后续教育的同时,为部分企业提供理财涉税指导和咨询服务。经过测算,在不考虑自己费用的情况下,在最初的两年里,年收入大约为200万元,计税利润为34.3万元,以后企业的盈利能力会进一步增强,第三年和第四年的计税利润为50万元,以后每年的计税利润为100万元。李某知道,我国目前的经济政策不断变化,但是,总的趋势是在不断完善的。而对未来企业收益影响最大的就是税收政策,而且在企业设立阶段的筹划十分重要。李某虽然对税收政策比较熟悉,但是以防外一,其还是向专业咨询机构进行了咨询。税收筹划咨询专家与李某进行了深度沟通以后,结合目前的所得税(包括企业所得税和个人所得税)规定,给他提出了两种方案:一个是个人独资企业,另一个是有限责任公司。在两个法律形式的经济实体之间,他应当做如何选择呢?请帮助李某写一份纳税筹划方案。(暂不考虑增值税等其他税负)
以下这道综合题如何作答: 某高新技术企业,2022年度有关经营情况如下:(1)销售产品的不含税收入8000万元,销售成本3980万元;房屋出租不含税收入500万元。(2)购进原材料价税合计640万元(3)购进并使用节能生产设备,价款70 万元、进项税额9.1万元。(4)实发工资为700万元、工会经费15万元,职工福利费支出100万元、职工教育经费支出60万元。(5)销售费用1500万元,其中含广告费1300万元。(6)管理费用700万元,其中业务招待费80万元。(7)财务费用200万元,其中150万元为向企业6个月的3000万元借款利息,金融机构同期同类贷款利率为7%。(8)营业外支出200万元,其中支付合同违约金6万元,由于违反规定被相关部门处以罚款10万元。(该企业城市维护建设税税率7%,教育费附加征收比率3%,地方教育附加征收比率2%,)要求:根据上述资料,按照下列顺序计算回答问题。(1)应缴纳的增值税及附加;(2)该企业实现的会计利润;(3)该企业应缴纳的企业所得税
你好,金蝶的销售退货单在哪里可以查看呢
填制基本成产成本明细账时需不需要填写期末从制造费用转入的基本成产成本的金额
三供一业有多个央企委托我们,有要开发票的,这发票怎么做账
以银行存款175 000元购买设备,设备已安装完成。用借贷记账法分录
老师,您好,社保费多计提了,个人医疗部分余额在贷方,如何冲回才能平账,分录要怎么做
1.恒佳有限责任公司2023年1月份发生下列经济业务 (1) 1日,收到A公司投资款100000元存入银行。 (2) 1日,收到B公司投入全新固定资产200000元交付使用。 (3)3日,向银行借入款项20)0 000元存入银行,期限为3个月, (4) 4日,C公司以专利权投入本企业,价值为150000元。 (5)11日,向银行借入期限为12年的款项500000元存入银行。 (6)15日,以银行存款归还3年前借入的400000元的款项。 (7) 18日,购入全新生产设备一台,买价为100 000元,增值税进项税额 为13000元,包装运杂费等为3000元,款项尚未支付,设备直接交付使用。 (8)20日,以银行存款向M工厂预付材料款40000元。 (9) 22日,购入甲材料940千克,单价为100元/千克,增值税税率为13% 款项以银行存款支付50000元,其余暂欠,材料尚在运输途中。 (10)23日,上述购入的材料今日到达,经验收全部入库。 要求:编制会计分录。
老师您好,去年12月企业购了一台新能源的车免税的,发票上的价税合计是251900,这家企业是为了买车注册的,钱是法人在银行贷款购买的,暂不打算经营,这笔钱放入企业固定资产中,为什么还有折旧费用?这比费用不交可以吗?是否有税,后面的怎么做账呀?现在用着好会计做账
不足一元不交税,但是增值税表上显示0.28的税了,我上个月已经提前结转未交增值税了,借:转出未交增值税,代:未交增值税,,我实际相当于没有交,我就做了个,借,未交增值税,代,营业外收入
不足一元不征税,增值税报表上显示0.28,实际没有交,怎么做会计分录,我已经结转未交增值税了
不足一元不交增值税会计分录,增值税报表上显示0.28元,但实际没有交
问题是租给我们的商家不给我们提供开票,然后老板又不想让我们租出去的机构知道我们在中间赚了差价
你好 但是你发生了应税的租赁收入这个是其他业务收入了。 你们上家不开票 到时无法取得税前扣除; 这个是税务局那边说不过去的。要有发票的
申请代开发票?自己承担税费来做税前扣除!怎么做
你好 是的。 正常做分录 借其他业务成本贷银行存款 按月来做成本和收入 。 你们以对方公司的名义去代开发票
要提供合同吧!租金蛮高了
你好 是的 。 带着租赁合同 经办人身份证去代开发票