你好,比如支付税务局罚款,这个是不能税前扣除的,永久都不能扣除的
老师请问:资产负债表日调整事项。和非调整事项。我知道哪些是调整事项,那些是非调整事项。就是不知道怎么调,1题小问,成本800不用调吗?还有,会计计提坏账准备,税法不认,产生可抵扣差异。计提坏账准备税法到什么时候都不认可。产生永久性差异吗?
老师,产品质量保证金、违约金形成的预计负债,形成的是可抵扣暂时性差异,这个怎么理解
老师,可以解释下广宣费超出部分会形成可抵扣暂时性差异的思路吗?我认为这个超出部分未来可以扣除,那么计税基础不就是0吗?可是账面有余额,不就是账面价值大于计税基础会形成应纳税暂时性差异吗?怎么是形成可抵扣暂时性差异?
老师怎么理解支付税务部门会造成永久性差异?
所得税费用 这章总是傻傻分不清楚,讲课老师的口诀技巧一大堆还是难以理解。所得税费用,与应交所得税 ,只有暂时性差异的时候 它俩相等? 有了永久性差异怎么算来着
老师税务局勾选抵扣发票,税额和有效抵扣额有差异,怎么做账呢?
我是小规模纳税人,对方要我方开9点的税,可不可以要税局代开税票,税金是不是属于我公司的税金
老师,我开出去的票税类编码不对,购买方已经抵扣了,我该怎么处理
奶茶品牌发生的客户及点位经由介绍成交后的介绍费转给个人在审核时需要审核哪几个附件?
老师,如果6月增值税申报表报错了,只用更正6月的申报表还是7.8月都要更正呢,有留抵税
请问老师,公司租用的员工车辆,有租车协议,可以0租金租入吗?
以前年度的,计错科目不是管理费用计入了管理费用能直接改吗
超市跑市场的业务员差旅费报销怎么入账
老师,请问餐饮业和住宿行业可以开具专票吗?
请问下,公司2个股东,注册资本是50万,股东A占股70%已实缴9万,股东B占股30%已实缴9万,公司有未分配利润14万,现在股东A要退出,把股权全部转给股东B,请问股东A要交什么税大概要交多少
那不是账面价值等于计税基础吗
你敢,是的,是这样的
那怎么有差异。这样来说不是没有差异吗
你好,因为账面价值和计税基础差异是针对的暂时性差异