你好,要用以前年度损益调整

老师,跨年发生的收入退回(2017年开设计费发票10万元),2020年结审金额60000,需开具红票并退回40000,请问是冲减当期收入还是以前年度损益调整呢
请问老师,专用发票20年12月开具的,21年1月退回,开具红字发票。跨年开的红字发票是冲以前年度损益还是冲今年的收入?若冲以前年度损益,企业所得税年度申报表里是不是需要填纳税调整?
老师你好,请问一下,客户发票开错了,次月退回来,也就是说当年发票退回来重开发票,老师是不是红冲主营业务收入和主营业务成本呀?不用以前年度损益调整这个科目吧?急急
老师,我们2021年开了一张3000的专票,后面退回了,业务没做成,我在2022年3月份冲红的,开具负数发票。这个做账不需要通过以前年度损益调整吗?直接在2022年3月当期做负数?那2021年汇算清缴的收入,我还是按照包括冲红之前的收入报,2022年汇算清缴时候按照2022年收入减去这个冲红报吗?
老师请教: 我公司与一家公司签订合同,最终结算完毕后,对方单位多开发票45万,此发票金额确实需要红冲且已跨期2年。 问题:1.对方单位开具红字发票,因为以前年度已经结转过损益,那么该单位红冲发票的当月做账务处理时,是使用“以前年度损益调整”科目还是直接冲减当期损益呢? 2.对方单位对此发票已于以前年度做过汇算清缴,那么跨年开具红字发票后,是否需要更正申报以前年度的所得税汇算清缴呢?有无相关政策说明?
公司收到知识产权补助,怎么做账 需要做台账吗,这笔款到时怎么支出,怎么进行专款专用,怎么区分
今天8点多开了一张20万的专票,会不会被税务预警啊,我查了一下小红书说不能在晚上8:00以后开票
购买的货款,后面不买了,后面冲红发票怎么处理,购买时分录借预付账款,贷银行存款,
跨境电商企业采购取得普票,能抵扣税点吗,还是直接按价税合计算采购成本
A公司将所持B公司股权转让给C公司,对价是C公司承接A公司部分债务。在计算印花税时,是否以C公司承接A公司这部分债务为计税依据,按产权转移书据计算计算缴纳印花税?
购买了一笔材料款,然后分两笔款转账的而且还不是一个账户,怎么做账?
小规模 老师请问一下 培训机构出租一间教室出去。开普通发票需要缴纳哪些税费?
小规模 老师请问一下,无票收入填税务申报的时候,是实际到账的金额申报吗?这个金额是含税的还是不含税收入呢
老师问一下培训机构寒假出租教室,应该计入什么收入?需要交哪些税费?
老师,怎样查往期特定工伤申报的数据?
您有文件政策支持吗?我们审计公司说只能冲减当期收入
我是走的以前年度损益调整,审计说不可以
这个没有文件,是根据准则规定,跨月的就应该用以前年度损益调整,如果冲当期会影响当期损益造成当期利润不实啊
审计说准则规定必须冲减当期收入
同学,你这个明明是之前的业务啊,我只能说这边所学的以前年度的业务是要用以前年度损益调整的