老师11月我们开出了普票8000然后客户价格改了7000，12月给他开了7000的普票，账务怎么处理呀，11月开出票的时候没有做账，还没有收款

我们收取的软件服务费，11月开的票还没有拿回来，还没有开红冲

 你好     那你 开了7000元的发票 还得做收入 ：借应收账款贷主营业务收入 应交税费  等着开了红字 你在冲 8000的收入分录  

就是说11月8000还是要做到11月收入，然后12月开了红字发票在冲减是吗，

你好  是的。  因为你没有红冲还得做11月收入去 。 是的  

老师开了红字发票是这个样子处理吗？

嗯 是的就是这样处理。  原分录不变 金额负数处理即可  

老师公司和客户签了合同，我们还没有给他开票客户也没有给我们打款我需要做应收吗？

你好    你实际业务都发生了 。  就需要做无票收入。 比如你发货了   还没有开票对方没有付款 就得做无票收入 。借应收账款贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 

我们要给客户开票只是这个月没有开，要等下个月开票，没有开票哪里有税呢

你好    你都取得了收入 你只是没有开票    你就的报无票收入报税了哦 。    不是说非得开票了 才是收入才产生税费的。 你理解有误了   

这个月客户没有给我们打款的呀

 你好没有打款你挂应收账款就行了。       符合收入了 就算没有打款给你。 你没有开票出去报无票收入报税  挂应收账款。   

那下个月开出发票收回款项呢？

你好   下个月红字冲你本月的无票收入。 分录不变金额负数冲即可 。然后在按开票做一笔分录  在做借银行存款贷应收账款即可   

那在申报的时候也需要填无票收入吗？

你好 是的。 比如你 一般纳税人 填写在未开具发票栏次去

如果没有填呢有没有什么影响呢？前2个月的业务了