应纳税额=销-进 进项多了 不需要账务处理 销项多了 差额 借应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷应交税费-未交增值税
老师好,请问我们给公司A打的款付的维修设备费2000元,但是对方给我们开发票开的户头是B公司维修设备费2000元,这样我账上这两个公司都挂账,我可不可以自己调户把这两个公司平账了?
老师您好!我们公司(咨询公司未上市)帮员工代持上市公司股票 (没有签代持协议) 现在员工要离职了 这股票要卖掉 税务方面怎么处理比较好啊? 我们公司之前帮这家公司(未上市前)做企业管理咨询 这家公司ipo融资我们公司也投了些钱进去 有几个高管也出了一些钱 去年7月这家公司成功上市了
合同结算会影响存货吗
老师,本月没有销售,不予抵扣进项税额,还需要进抵扣勾选平台操作统计和认证吗?
老师,我们请供应链公司来进口,有个海关进口计税价,有个付汇价,是什么原因,供应链公司按哪个来开票的
老师,我2023年计提一笔城建税3元,会计分录入错→借:税金及附加3贷:应交增值税-销项税额3。我2025年更正一笔:→借:应交税费-销项税额3借:应交税→城建税-3,利润表出来“税金及附加”没有金额,底下的城市维护城建税没有金额,利润表平了,老师,一般来说,应该是贷:应交税费-城建税3,现在放在借:应交税费-城建税-3,借贷不一样都是一样的结果,不影响是吗?,老师,还有一个问题,像小金额几块钱的调整,不用通过“以前年度调整”这个科目核算也是可以吗?就是直接做一笔更正分录一步到位就可以是吗?
设计费可以开出0的税率吗,合理吗
余老师,题里面100元,肖老师说是现值,但是100x(P/F,10%,5)不是已知终值求现值的公式吗?所以究竟这个100元是终值还是现值呀?我都晕了
核定征收时公司欠别人的钱,现在查账征收了,怎么还款,还要对方提供成本发票吗?
老师:有旅游公司的账吗?实操
好的老师 请问下我看到怎么有待抵扣增值税 这个不是进项多了 转进去的吗
以前固定资产分2年抵扣的 记到待抵扣增值税 (已认证 待抵扣) 现在可以直接 转到进项税额 借应交税费-应交增值税(进) 贷应交税费-待抵扣增值税
好的 那就是说进项不去管他是吗?然后我想问问销项税多了,难道不用 借:应交税费-应交增值税(销项税额) 贷 未见增值税。 按到老师您的写法 应交增值税(销项税额)不是多出来了吗 不用冲掉吗
是的 进项多 不用管的 年底做结转(不结转也是可以的) 结转进项税额: 借:应交税费—应交增值税—转出未交增值税 贷:应交税费—应交增值税 (进项税额) 结转销项税额: 借:应交税费—应交增值税 (销项税额) 贷:应交税费—应交增值税—转出未交增值税 根据 “应交税费—应交增值税—转出未交增值税”科目借贷方 的差额,转入 “应交税费—未交增值税”科目借方或贷方。 若 “应交税费—未交增值税”科目借方有余额为有留抵的进项税额; 若贷方有余额,则为应交的增值税。在下月缴纳时: 借:应交税费—未交增值税 贷:银行存款