老师 我们给客户开了7万的专票 做账：借应收账款70000 贷：主营业务收入61946.92 应交税费 8053.08； 客户回了5万的材料款 我们做账是借银行存款50000 贷：应收账款50000； 但实际结算价只有39107元 也就是我们多来了30893的发票 然后我们就把多开的票税点扣了回来，扣了30893*0.13=4016元 又扣了安装费4410元 这账接下来要怎么做呢

请问一下我们最开始给客户开了7万的普票，当时作的分录是借：应收账款 7万 贷：主营业务收入 66037.74 应交税费—应交增值税 3962.26 结果客户以没有开增值税专用发票为由 直接把税点扣了 转了到账66037.74元 扣了3962.26元的税费，请问在收到款的时候我怎么做分录呢

老师您好，我在6月给对方开发票，分录是借应收账款贷主营业务收入 应交税费-应交增值税。当月收到对方转来的款项分录是借银行存款 贷应收账款，现在10月对方说他们转错了 应该从另外一个账户转出来 然后我就退回了 现在是我做了退回的分录借应收账款（红字）贷银行存款 ，但是还产生了一笔手续费10元，我不知道怎么做。麻烦您说下 谢谢老师

老师 我们给客户开了7万的专票 做账：借应收账款70000 贷：主营业务收入61946.92 应交税费 8053.08； 客户回了5万的材料款 我们做账是借银行存款50000 贷：应收账款50000； 但实际结算价只有39107元 也就是我们多来了30893的发票 然后我们就把多开的票税点扣了回来，扣了30893*0.13=4016元 又扣了安装费4410元 这账接下来要怎么做呢

老师！我们公司去年开了7800元专票给客户。客户这个月付款了4468元。扣了3332元是之前在客户公司那购买了月饼，但是客户没有开票给我们，直接从7800元扣除。我应该怎么做账啊 开票的时候：借：应收账款7800 贷：主营业务收入6902.65 应交税费增值税-销项税额8735.35 现在收款：借：银行存款4468 库存现金3332 贷：应收账款7800 老师！我是不是得这样做账才能平啊

老师，我们之前卖了个机器，款项7万，借:银行存款 贷主营业务收入，贷应交税费-应交增值税-销项税，后来客户要求换货，就把这张票红冲了，然后会计在当月的主营业务收入里进去了这部分，然后给客户开了5万的票(客户换5万的机器)，并做了收入分录，然后现在要退2万的款给客户，这个怎么做分录啊？