购置办公家具，前期无发票，先做了预付款，剩余价款于收到货和发票后再支付剩余价款，请问应该如何做会计分录呢？
你好，借：预付账款 贷：银行存款 收到货和发票后再支付剩余价款 借：固定资产/管理费用-办公费 贷：预付账款 贷：银行存款
-
Q
公司账户没钱付货款就赊账做了，先开了销售发票出去收到货款后再支付给上家公司，上家公司再开销售发票给我公司，这一系列的会计分录是怎样的？之前的会计分录如图，后面次月收到上家公司发票就不知如何做会计分录了。
-
Q
购置办公家具，前期无发票，先做了预付款，剩余价款于收到货和发票后再支付剩余价款，请问应该如何做会计分录呢？
-
Q
老师，公司1号收到货物，2号用票据支付部分货款，对方于21号开具全部的发票后，公司于24号用银行账号支付了剩余尾款，请问账务处理应该怎么做呢。需要严格按照业务发生的日期来处理吗？
-
Q
【目的】练习预付账款的核算。【资料】YR公司为增值税一般纳税人，适用税率为13%，原材料收发按实际成本计价核算。该公司发生以下经济业务:①8月7日，从YI公司购入AI材料一批，价款200000元，税款26000元，双方约定预付50%价款，余额在收货后一次支付。②9月12日，收到AI材料，并验收入库。③9月15日，开出转账支票支付AI材料剩余款项。【要求】编制编制预付货款、购入材料及补付剩余货款的会计分录。
-
Q
老师，新办公室采购了10件家具，本月付了一半款，家具在月底月初陆续到货，下个月会支付剩余款项，款项全部支付完才会开发票。请问，这个月能否先 借：预付账款 贷：银行存款， 下个月等发票到了， 借：固定资产 借：应交税金-应交增值税-进项税额 贷：预付账款 贷：银行存款（剩余款）。这样做分录可以吗？ 主要由于这个月系统里的固定资产卡片里让填“未税成本”，但没有发票没法确定金额，也没有好办法创建固定资产卡片。
热门问答 更多>
-
老师，想用友T+的版本，需要跟旺店通同步数据的，我在往来单位的设置时，如果对供应商分类，要怎么分好？(前提:我打算进口的商品入库不用暂估，但国产的商品入库全部暂估，但我科目又打算把供应商分为采购商品，采购费用的两类)那我供应商按什么分类，到时候生成凭证时比较好处理
-
交的所得税滞纳金记入哪个科目
-
老师，一般纳税人，11月份成立的外贸公司，专门出囗，有限责任公司，股东出资2万元，其他应付款挂1万多，其他应收款挂1万多，出囗退税款，对12月份企业所得税申报有没有影响
-
进项认证回退可以回到几个月份
-
请问个人买的商业保险能抵扣个税吗
-
税务的处罚在电子税务局哪里可以查到
-
朴老师你好，若是老板是海南开公司，可以享受哪些政策优惠，麻烦详细说下
-
老师好，我们公司今年产生的贷款利息，明年开票行不行，明年开的话能不能抵扣增值税呢
-
如果公司今年营业收入636万 增值税6％税率 其他没有可以抵扣的进项 公司房租40万一年 房租税费由公司承担 房东净得40万 如果房租开普票增值税附加税减免 只要交个税房产税印花税综合税率6.5％ 如果房租开专票 增值税附加税6.175％ 加上个税房产税印花税综合税率6.5％ 综合税率12.675％ 开普票划算还是专票划算
-
老师，总公司基本账户被冻结了，在账户解冻之前，都是在分公司代付工资和报销，请问我作为分公司的财务，我只跟总公司挂往来吗？这费用是属于总公司的吧？费用是不是应该是总公司的财务做账？那我分公司这边跟总公司挂往来账的话，我的附件是什么，就是代付工资和报销的话
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
好的谢谢老师
不客气，很高兴能帮到您，