本月补交19，20年部分月份社保{由于资金紧张，以后慢慢把之前欠的补交完}，补交19年2个月社保费8388，20年社保费9370.8，后期会慢慢把之前交完19年，20年欠费全清完，怎么作分录
你之前做了计提的吗
-
Q
居民个人张某为非独生子女，父母均已年满65周岁，与其姐姐两人平均分摊赡养老人支出扣除。其独生子就读于某大学。2019年张某收入及部分支出如下： （1）每月从单位领取扣除社保费用和住房公积金后的工资10 000元，截至11月底已预扣预缴个人所得税款660元。 （2）取得年终奖38 000元，选择单独计税。 （3）利用暑假时间（7月8月）取得补课学校支付的劳务报酬每月15000元，共30000元。 （4）每月按首套住房贷款利率偿还房贷5000元。 （其他相关资料：除赡养老人费用外，以上专项附加扣除均由张某100%扣除。 （1）计算12月工资应预扣预缴的个人所得税额。 （2）计算年终奖应缴纳的个人所得税额。 （3）计算劳务报酬应预扣预缴的个人所得税额。 （4）计算2019年综合所得应缴纳的个人所得税额。 （5）计算张某就2019年综合所得向主管税务机关办理汇算清缴时，应补缴的税款或申请的应退税额。 （6）如果你是张某公司的税务总监，对于张某的个人所得税你会进行怎样的税收筹划？请举出具体的金额，使得其他条件不变的情况下张某少交税或者公司少发钱。（提示：从全年一次性奖金的角度，发多少年终奖会更好？不需要给出全部的区间，只需要给出一个比现在更好的解） （14.0分）
-
Q
本月补交19，20年部分月份社保{由于资金紧张，以后慢慢把之前欠的补交完}，补交19年2个月社保费8388，20年社保费9370.8，后期会慢慢把之前交完19年，20年欠费全清完，怎么作分录
-
Q
请问新手社保专员有哪些要注意的地方？ 1，增员的话进入了待处理事项列表是不是有问题？ 2，往前补缴3个月的话，就是把时间往前调整3个月，但是这个费用怎么扣除呢？是直接电子税局扣费还是欠费补缴？流程大概是怎么样的呢 3，减员的话是怎么处理，今年年底有一批员工缴纳最后一次社保，12月份交完以后删人，大概是怎么操作呀？ 新手小白拜托老师们了
-
Q
我公司正在申请注销，经查漏报19年4-6月财务报表，后去大厅补报，在大厅申报时发现利润表营业税金及附加金额小于城建税及教育附加之后，系统提示金额有误，无法保存。经查，是因为该年补缴了18年的税款，当时的补缴分录是借 未分配利润 贷 应交税费，借 应交税费 营业外支出滞纳金 贷银行存款（小规模企业账务简单，所以有未走以前年度损益调整科目），利润表计算统计了补缴部分。现在我应该怎么调整报表，不会影响后面的财报？可以直接把补缴部分从利润表里剔出来吗？请各位老师指点
-
Q
老师请问一下，比2024年7月-11月，税务有调整高个社保，但是之前当期的时候，是正常完成申报扣缴的，今年才发现确认缴费那里有需要补缴的，今年才扣缴，然后查了一下，感觉就是多交了一份养老保险的，请问这部分应该怎么入账？是要重新补调整到 2024年7-8-9-10 对应的这几个月的社保费 的分录去吗？
热门问答 更多>
-
我们是工程公司 分包方大多开的发票都是劳务费 实际也是这个业务 比例比较高 这样可以吗
-
甲公司2×20年至2×22年与固定资产业务相关的资料如下：资料一：2×20年3月2日，外购一台需安装的机器设备，支付购买价款为320万元、运费为10万元，设备当日已运抵企业，款项通过银行存款支付。2×20年5月15日，设备开始安装，安装过程中领用本企业外购原材料一批，成本为15万元，市场售价为20万元，应付安装人员工资5万元。资料二：2×20年6月25日，设备安装完成并达到预定可使用状态，交付销售部门使用。该设备预计使用10年，预计净残值为零，采用年限平均法计提折旧。资料三：2×21年6月30日，生产设备因无法满足使用要求需进行更新改造。当日支付改造支出150万元，替换设备的账面价值为55万元，替换设备的残料入库金额25万元，更新改造满足资本化条件。资料四：2×21年9月30日，更新改造完成并达到预定可使用状态。甲公司预计该设备尚可使用5年，预计净残值率为5％，采用双倍余额递减法计提折旧。资料五：2×22年9月15日，设备因使用不当报废，发生清理支出4万元。不考虑相关税费等其他因素。（1）编制甲公司购入及安装机器设备相关的会计分录。22.接上题（2）
-
新政策下 公司和个人以及公司的往来款不视同销售了 那以前挂账的那些呢 还得平账对吧
-
老师，我们这个月一次发放了部分农民工四个月的工资，超过1万多了，但是每个月也没超过5000.个税申报要扣个税，这种情况怎么申报呀
-
老师，我想问下我们是医美总分机构，然后医疗资质证备案的是分公司诊所的名字，然后公司要营业可以用总公司对外收款嘛，分公公司不营业可以吗
-
请问，生产企业申报完出口退税，税务局也审批完，汇总表有免抵额后，账务处理为：借：应交税费-出口抵减内销应纳税额 贷：应交税费-出口退税，然后还需要怎么处理，年末结转税金这俩科目账户冲平，那从哪能体现免抵税额抵减了内销的进项税呢，增值税主表上需要做在哪吗，报表里又怎么能看出来呢
-
老师，应收账款余额在贷方怎么清理，多年一直挂在上面
-
老师，像这样的专票金额开错了，做调整分录，调过来，那对方抵税，也抵错了咋办？
-
老师，这是小规模纳税人第二季度所得税的申报表，框红的营业收入本年累计指的是25年1-6月的数字？
-
老板开进来不少票让入账，找别人开的也有，都拿来公司报了，需要附付款截图吗，有必要吗
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
没有，从去年单位到社保局开完户回来一直没有缴费没有申报没有计提，之前一直欠费，12月5缴纳了几个月，以后其他月份再补交欠费
计提借管理费用-工资/社保（单位负担的） 贷应付职工薪酬-工资/社保（单位负担的） 发工资 借应付职工薪酬-工资 贷其他应付款/其他应收款（个人负担的） 应交税费-个税 银行存款 缴纳社保 借应付职工薪酬-社保（单位负担的） 其他应收款/其他应付款（个人负担的） 贷银行存款
老师，这次缴纳有19年的和20年的，后期会几次缴纳，单位资金紧张，19年还有6个月没交，20年还有9个月没交，现在计提20年的分录这么作，补缴19年的怎么作，还是按上边的分录作入现在
交多少做最后那个分录写多少 计提是所有的都要计提
没明白，本次缴纳19年2个月单位2958加个人1236=8388，20年3个月单位3510加个人5860.8=9370.8合计缴纳17758.8怎么做，麻烦老师了，谢谢
借应付职工薪酬-社保（单位负担的） 其他应收款/其他应付款（个人负担的） 贷银行存款 做这个 你需要分开个人和企业分别多少
老师你作这分录是缴纳社保的分录，现在需要再作补计提分录，再做缴纳社保分录按你写的分录作，是吗？补计提和缴纳19年的分录和20年的一样吗？
计提借管理费用-工资/社保（单位负担的） 贷应付职工薪酬-工资/社保（单位负担的）
老师，现在补计提和缴纳19年和20分录一样是吗
是的 一样的 19年的不允许抵扣今年的所得税
谢谢老师
不用客气的 工作愉快