老师，实际工作中，做内账没月的费用时，比如实际是10月份发生的，但是报销在12月份报销 如果要按权责发生制的话，这笔费用就属于10月份的，可是10月份没拿到财务这边报销，财务没法记账，这种情况怎么处理呢？
你好！以报销日期为准计入当期费用。
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邹老师，您好，我是9月15日拿到营业执照，10月10日税务登记为小规模纳税人季度报税， 现在10月31日了，10月我没有上报，那我如果9月计提工资的话，那9月份就会产生费用，10月份就应该要季报和上报个税吗？如果要做工资的话可以补报吗？会不会罚款， 因为我10月没有上报，但我9月份有费用，那我9月份工资可以是0吗？有费用但9月工资为0合法吗？假设为0工资10月份还需要上报个税吗？我想9月工资为0.然后可以把9月的费用在10月份入账吗？我10月没有申报会不会有风险，那我应该怎么补救？谢谢老师
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老师，实际工作中，做内账没月的费用时，比如实际是10月份发生的，但是报销在12月份报销 如果要按权责发生制的话，这笔费用就属于10月份的，可是10月份没拿到财务这边报销，财务没法记账，这种情况怎么处理呢？
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在实务工作中，有些费用的发生是在本月，但是要到下月才扣费。就比如现在7月，7月份扣的是所属期6月份的电话费，发票也是在7月份取得。这种情况下，最正确的做法当然是每月计提费用，按照全责发生制做账，但是我想说的是，针对这样子的费用，金额不大的，能不能就直接做，不计提，我主要也是想了解一些实务性的做法，理论的还是别说了，我都懂
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老师，我想请问下，因为我们实际工作和理论会有很大的区别，在实际工作中经常会把进项发票放到后面勾选，那就造成我们做账，比如2022年2月份开的办公用品的费用，2月份发票也已经开过来了，但是在2022年的7月份勾选，那我们做账就会在2022年的7月份 借，管理费用，借，进项税，贷，银行存款，这样不符合权责发生制，但是我们公司都这么做账的，我们会计说没关系的
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今年24年，公司财务上采用收付实现制核算记账，以往是权责发生制记账，想问下这个收入、费用、成本怎么核算呢；比如12月份提前付了1月份费用，去年我没有记账，今年是收付实现制 ；再比如我去年已开的发票 已经确认收入，2月份收到了 ；针对于这种的 是调整往年报表 ，还是怎么办
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可是会计不是要求用全责发生制嘛？
像这种情况财务都不知道当时有这笔业务发生，一般这种情况金额不大没有影响的。
那老师，内账做收入一般是根据啥来做呢？
你们属于什么企业？
商贸 老师
商贸就是卖多少产品结转相应产品的成本啊
老师 我是说收入确认 应该是按什么来确认？
收入就是根据你卖出去的产品来确认啊，比如你们开出去的收据或者发票啊
嗯好的吧
好的，祝你工作顺利！