您好,您可以设置一个台账,记录税会差异,不是很复杂的
固定资产单价小于500万了,所得税前一次扣除了,会计上账务处理还是按原值进固定资产,按月提折旧。纳税申报了,由此产生的税会差异,需要确认“递延所得税负债吗?
老师好,关于固定资产一次折旧 要涉及递延所得税 是不是处理起来比较复杂的
老师,我单位18年购买固定资产没有提折旧.在当期一次抵扣了,后来税务局不让抵扣,于12月固定资产恢复折旧,并确认了递延所得税负债,借,所得税费用, 贷,递延所得税负债,之后分期转回, 2019年12月,当年有盈利作分录, 借,递延所得税负债 贷,应交税费所得税, 今年公司亏损12月份递延所得税负债如何处理呢?怎么写分录,谢谢
老师好,老师好,固定资产一次折旧了,现在每月要把一次折旧的企业所得税每月算回来,现在报表的差额就是每月企业所得税的金额,现在想账上和报表一致,怎么做账呢,账上和报表的差额就是递延所得税金额,我报表刚好是每个月递延所得税的差额
固定资产的账面价值大于计税基础,会计计提折旧比税法要求的少,会计利润比税法利润多,缴纳的所得税多,后期税法提的折旧少,而会计提的利润多,就相当于少交税,这不是递延所得税资产可以这样理解吗?资产减值怎么会形成递延所得税资产呢
第二季度填写财务报表利润表的时候,二季度数据填成了1-2季度2个季度总和数,导致本年累计数大于实际数,现在是要更正2季度报表吗?可以倒回去更正的吗?
老师,收到的发票是人民币发票金额假如是是573人民币,然后是用美元支付的560,这样,中间因为有汇率差异,按实际支付的计入费用还是按照发票的金额
采购或销售大多数业务不签订合同不开票这样可以吗,若是签订合同走个人账会增加风险吗,为什么双方都不愿要合同
老师,所得税现在不都是预缴吗?然后我们不想预缴那么多,改哪个金额合适呢?成本还是费用
老师还有个问题请问一下您,现在10月份申报税大变动了,那个企业所得税增加了工资薪金两列数据,怎么取数呀?
老师,您好,个体工商户查账征收,需要自然人电子税务局扣缴端申报个税吗
老师,运输公司,A和B签了合同,A给B运输开发票,A再找车运输,这样是可以的吗?A在给司机运费
灵活用工平台发放的工资如何申报?如何交税?如何做账
老师,9月社保调整基数,补社保1~8月差额部分可以加在9月个税申报表中的社保扣除数里吗?
房产税申报,有从价和从租,上年度全部是按照从价申报,今年有租金收入,怎样申报呢
这个跟加速折旧 比起来 哪个复杂 是加速折旧复杂还是 一次性折旧 复杂
我觉得一次性折旧简单点,因为税法折旧只有第一年有,后面几年税法折旧都是0,这样税会差异好算一点