其他应付款-社保，期末余额=借方余额-贷方余额么

贷方发生额和借方发生额指的是本年累计金额 对么

你好，是的，是这样的

期初余额：974.16，贷方发生额：21755.37，借方发生额：23899.81 期末余额（-1170.28）=974.16+21755.37-23899.81 但我实际期末月（计提12月社保）：3118.6

你好，是针对上面的回复有什么疑问吗 

是的 按照你说的 我实际算了下，但总觉得不对，还请老师帮看下

你好，你认为不对的地方具体是哪里呢，麻烦指出来，谢谢

期末余额不应该是相等的么 按照你给的公式去算，期末余额算出来为-1170.28，但实际余额为3118.6（12月借方余额）

您看下 这个是实际发生的