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老师,一般纳税人资产负债表应交税费借方表示什么?加计抵减的10%税额都没做账。要怎么处理?

2020-12-08 15:52
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2020-12-08 16:02

一般表示留抵的部分 加计抵减10%应该入其他收益科目,在次月公司缴纳增值税的时候入其他收益

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快账用户9569 追问 2020-12-08 19:03

老师,可以理解为未认证抵扣的部分吗?

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齐红老师 解答 2020-12-08 19:38

可以是未认证部分,也可以是已认证部分,若进项大于销项也会是应交税费为负数

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一般表示留抵的部分 加计抵减10%应该入其他收益科目,在次月公司缴纳增值税的时候入其他收益
2020-12-08
同学你好 你是1月份交的吗?不是2月份?
2021-02-01
不用管他,说明是留底税
2024-07-10
你好,应交税费的话,它是负债类的科目,它的借方和贷方的差额计入应交税费的贷方余额里面。
2022-05-11
你好你去看这个截图说明
2021-05-29
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