演示账套

老师，请问第四季度的利润表企业所得税跟汇算清缴申报的利润表利润总额不一致，有没有影响啊

2020-12-11 08:48

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2020-12-11 08:49

您好，这没啥事，只要最后汇算清缴的时候的利润是正确的就行。

快账用户8603 追问 2020-12-11 10:21

老师，现在我们公司是高新技术企业大概有350万的利润，按15%需要交纳52.5万，但是我们去年有企业所得税退税的40万（税务局那边说不退直接抵后面的所得税），意思说我们还需要交12.5万，但是现在就是算上今年汇算清缴的时候研发费加计扣除加上调整项目后大概算了下利润266万左右，就是差不多刚好可以把40万抵掉不交税了，我再想我可以直接把第四季度的成本调高点，然后再汇算清缴的时候按实际成本再去报，不然我第四季度交了税之后汇算清缴之后又有退税，比较惹麻烦

齐红老师解答 2020-12-11 10:24

哦，可以啊，可以这么做，只要最后你汇算清缴的时候按照最真实的区申报就行。