老师，请问一下预付款 比如500块，我们才够3000，我们预付了500 相当于应付账款2500了。 是不是借预账款500 贷银行存款500。收到供应商开票 就是借 库存商品 进项税 贷 预付款500，应付账款2500
您好，对，分录这么做是没错的。
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老师，请问一下预付款 比如500块，我们才够3000，我们预付了500 相当于应付账款2500了。 是不是借预账款500 贷银行存款500。收到供应商开票 就是借 库存商品 进项税 贷 预付款500，应付账款2500
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老师，付款给供应商，供应商没有开发票来，借：预付账款，贷：银行存款。后期供应商开发票来了，借：库存商品，借：应交增值税进项税额，贷：预付账款。是这样挂账吗？
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在应付模块生成凭证，借 预付账款10500 贷 银行存款 10500 货到后入库，借库存商品 10000 贷 预付账款 10000，在付款时500是物流费，这里的500应该如何冲掉，在U8系统哪个模块做
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老师，请问收到进账发票，当月不认证。那收到进账发票的当月怎么做账？我领导说按暂估库存商品？分录如下： 借：库存商品 500 贷：应付账款 500 不是按下面分录？ 借：库存商品 431.03 应交税费——待抵扣进项税额68.97 贷：应付账款 500
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老师好，假设我上个月通过银行汇款预付了11300含税的货款给供应商A，上月做账如下： 借：预付账款A 11300 贷：银行存款 11300 本月收到供应商货和发票 做账如下： 借：库存商品 11300 借：进项税额 1300 贷：预付账款A 11300 以前分录OK吗？ 本月我收到了供应商货和发票做账如下： 借：库存商品 10000 借：进项税额 1300 贷：预付账款 11300
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老师，我再问一下这样做可不可以，旅游公司内账，补缴2022-2023以前基数调整部分社保计提时借以前年度损益还是管理费用？贷应付职工薪酬—单位部分；支付时：借应付职工薪酬—单位部分，借其他应付款—个人部分（未离职），产生的滞纳金和公司承担离职员工个人部分社保是借营业外支出，贷银行存款？
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旅游公司内账，公司补缴2022-2023年的社保基数调整部分，一共是2万元（含滞纳金2000元），单位部分15000，个人部分5000元（含离职员工个人部分1500元，离职员工个人部分由公司承担），要怎么做账呢，为什么是营业外支出呢？（因为我这边追问不了，所以只能一次一次的提交）
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(3)12月18日，销售C商品60件，价款为40000元，增值税销项税额为5200元，总成本为26000元；已经开具增值税专用发票，并收取全部价款。销售C商品的同时，收购I旧商品60件，共支付价款2500元，为其公允价值，直接抵扣C商品的销售价款，实际收到价款42700元，收购的旧商品作为原材料验收入库请写出分录
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老师账面上销项税额比申报表销项税少了一分，怎么调账？如果收入是一致的得怎么做分录？
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(3)12月18日，销售C商品60件，价款为40000元，增值税销项税额为5200元，总成本为26000元；已经开具增值税专用发票，并收取全部价款。销售C商品的同时，收购I旧商品60件，共支付价款2500元，为其公允价值，直接抵扣C商品的销售价款，实际收到价款42700元，收购的旧商品作为原材料验收入库。请写出分录
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老师账面上销项税额比申报表销项税少了一分，怎么调账？分录怎么做？收入也是少的
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那比如说！！！我们公司A 我们公司的客户 B ，我们的供应商C，工厂D,比如客户买1万的车，然后在A公司买还是1万，在工厂D买交500定金 后面付尾款9000元，然后D把500给了 C，C在把钱给A，这个应该怎么做账啊？？前会计 是借库存现金 贷 预收账款 借应付账款 贷 库存现金 最后借营业外收入 贷 应付账款。
那是不是，如果我们实际收入是950，从开票就应该开9500 借 库存现金500贷方 预收账款500 开票了借预收账款500 现金9000 贷 主营业务 不是9500除1.13嘛销项税 1092.92 ？？然后500块，供应商相当于抵消我们下次采购的金额了，
就是说比如，你应该给我10块钱，但是2块是订金，这个订金我允许你下次抵扣。是不是像我上面两次发的分录处理一样
抱歉，您稍等我一下啊
这辆车客户买实际花多少钱呢？
实际花9500啊。
就是说实际应该是给你们10000 但是供应商扣500 作为下次你们预付的定金是吗？
不是啊，1万是工厂优惠的。我们实际上收到就是9000。但是500定金对方相当于我们下次购买少500
你看这么做对不对， 收款借 库存现金500贷方 预收账款500 现金8500 其他应收款500 贷收入 9500除1.13