今年10月季报所得税时候一共13000的所得税，公司缴纳了68元，其他的抵减五月份汇算清缴时候留下的企业所得税，这个现在只做68的企业所得税缴款凭证吗？那其余的应该怎么处理？当时五月份做汇算清缴的时候是不是要补凭证，好证明我有留底企业所得税税！
你好，对的，之前你应该有应交税费企业所得税借方余额。
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今年10月季报所得税时候一共13000的所得税，公司缴纳了68元，其他的抵减五月份汇算清缴时候留下的企业所得税，这个现在只做68的企业所得税缴款凭证吗？那其余的应该怎么处理？当时五月份做汇算清缴的时候是不是要补凭证，好证明我有留底企业所得税税！
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老师好，我们公司在1月份交了企业所得税，在4月份季报时交了所得税，然后企业所得税汇算清缴时又交了所得税。但是，今年的利润不高，所得税率是25%，用利润*25%小于已交的所得税额，12月底前计提所得税是做负数冲回的凭证吗？谢谢！
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老师你好 我5月份汇算清缴的时候缴纳了16000的企业所得税，那我现在算一共缴纳了多少所得税是提取所得税费用的余额还是应交所得税的余额!两个为什么不一样呢！
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做2022年企业所得税汇算清缴的时候，发现，2022年1月份计提了21年四季度的所得税费，做的分录是，借，所得税费用，贷，应交税费～应该企业所得税，借，应交税费～应交企业所得税，贷：银行存款2022年全年没有交所得税？做汇算清缴的时候，净利润写哪个数？计提的21年4季度的所得税用把 减吗？
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公司使用的是小企业会计准则，今年五月份汇算清缴时补缴纳了企业所得税，应该怎么做账
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当时没有做，现在补个可以吧，应该怎么做分录？如果做反向分录，那么现在计提和缴纳，也没有提现我今年一共缴纳了多少企业所得税？老师帮忙给个完整分录
借应交税费贷，利润分配，现在借所得税费用贷应交税费。
补得 借：应交税费-企业所得税 贷：利润分配-未分配利润 现在的 借：所得税费用-企业所得税 贷：应交税费-企业所得税，谢谢老师，没错吧
你好是的，没有问题可以。