老师，您好，我们是工程公司，现在甲方的打款已经回到公司帐户了，现在要分配给分包，还有我们自己的利润，我想贷其他应付款表示总的欠款数，转账一笔借其他应付款，贷银行存款，但是初始的借方应该怎么记呢。

老师您好，我们账上挂的是欠对方公司的款205680.88元，然后9月对方借了我们公司的钱100万，然后我在9月做了2笔分录。第一笔是先还掉借对方的205680.88元，分录是借：其他应付款贷：银行存款。第二笔是剩下的钱794319.12元，我给对方挂账了，意思是对方欠我们的。分录是借：其他应付款，贷银行存款。 这样下来后我的资产负债表其他应付款是负数了，我感觉不合适，麻烦您看下合适不，谢谢老师

老师，您好，我们是工程公司，现在甲方的打款已经回到公司帐户了，现在要分配给分包，还有我们自己的利润，我想贷其他应付款表示总的欠款数，转账一笔借其他应付款，贷银行存款，但是初始的借方应该怎么记呢。

老师，您好，我想问一下我们是被挂靠方，挂靠项目的账怎么做，首先我们公司收到挂靠方打款代付材料费我们借:银行存款贷:其他应付款-挂靠人，我们收到工程款:借:银行存款贷:应收账款-甲方，拨付挂靠单位工程款借:其他应收款贷:银行存款，挂靠方提供材料发票，借:其他应收款贷:银行存款，最后那个其他应收和其他应付怎么平账呢

老师，我们收到退回的质保金分录是借银行存款贷其他应付款，之前这个不是我们对公转账出去的，是另外一个公司已经注销了，现在退款给我们了，现在怎么平账呢？需要更正分录贷方其他应收款吗？

你好..比如：A公司是母公司，B公司是子公司 现在因为一项目，B公司需要贷款.A公司与银行签订合同.. 当时放的这笔贷款是在A公司的账户， 借：银行存款 贷：长期借款 A公司作为监管账户一直直接对接项目方支付工程款 借：在建工程 贷：银行存款 现在之前的凭证有2笔业务看不懂，麻烦回答一下 1⃣️：这个账户的钱支付完了以后把在建工程打包转至其他应收款 借：其他应收款 贷：在建工程 因为这个项目后期还有付款，账户钱已支付完.后期的花费也是在其他应收款里面记着 2⃣️：B公司在账户钱支付完了以后，自己支付了项目应还本金，因此A公司要冲减长期借款，A公司的分录是这样写的 借：长期借款 贷：其他应付款 现在没看懂的是，B公司还本A公司冲减长期借款.为什么是贷其他应付款 第二现在要核算A公司替B公司付了多少款..怎么算