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老师，我想问一下，我年终汇算的时候所得税多交了，按说可以抵扣下一年的，或者退税，专管员的意思是可以年报更正，我直接纳税调整可以吗，还有改调整的明细吗？
2020-12-14 11:01
2020-12-14 11:19
专管员的意思是可以年报更正 你们专管员说是抵减后面还是退税，主要是看你们专管员说是啥情况，这个退税和抵减，部分地区需要查账呢，一般是说纳税调增，不给退税也不给抵减呢，填写纳税调整表扣除下面其他纳税调增，
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恩恩，专管员说更正报表，直接在那个纳税调整明细表扣除最下面那个其他吗？
是的，那估计有可能是不退税也不抵减了，现在年报是负数吧？
恩恩，是的，负数，那我就在那个纳税调整明细表中，倒数第二行那个其他栏写调增的金额就可以是吧
这个扣除下面其他，倒数第二行那个其他栏写调增的金额就可以是吧 也可以，或者是特殊纳税调整事项中其他也可以，
好的，明白了，谢谢老师
好，我先回复别的学员了