老师，我们公司疫情期间减免增值税，9月收到一张电费专用发票，未税金额为607.08，税额为78.92，当时的会计分录为：借：销售费用电费607.08，进项税78.92，贷：银行686：借销售费用电费78.92，贷进项税额转出78.92，11月对方说这笔钱多收了，要退给我们，并开了销项负数发票，请问我们要怎么做账

老师，我们公司疫情期间减免增值税，9月收到一张电费专用发票，未税金额为607.08，税额为78.92，当时的会计分录为：借：销售费用电费607.08，进项税78.92，贷：银行686：借销售费用电费78.92，贷进项税额转出78.92，11月对方说这笔钱多收了，要退给我们，并开了销项负数发票，请问我们要怎么做账

老师，货拉拉，，6月份开专票1000元运输费给我们公司，6月收到票也入了账，进项发票也认证了，当时的账务处理 借：销售费用-运输费943 应交税费-进项税额57 贷：银行存款， 8月份因为这张发票有问题，货拉拉就开了红字发票给我，现在这张红字发票要怎么做账务处理，

老师 我今年9月收到专票金额是1000=900+100做账时 分录借：销售费用900 借：应交税费 —进项税额100 贷：银行存款1000 之后今天 对方要收回发票重开 说是税务局要求他们从小规模纳税人变成一般纳税人 发票重开 那我退回发票 我的会计分录 把上面的分录重新写一遍 借：-销售费用900 应交税费-100 借：银行存款1000 你看如何

请问老师，收到别的公司支付的电费怎么做凭证，供电所给我们开的发票当时做账是借:制造费用（因为车间用的），借:进项税额，贷:银行存款。因为金额不大，是半年抄一次别的公司的电费，所以当时每个月没有记其他应收款，现在半年了收到了3600元，请问怎么做凭证

对方公司让我公司申请开了红字专用发票信息表，8-9月房租，金额是-35000，税额是-1750，对方公司也开了对应的红字发票过来。我公司税务网上的申报表显示进项转出是1750元。 已经扺扣了的。3个月房租，当时一次性付，按月分摊费用了。当时做的是借:预付账款 借应交税金-进项 贷:银行存款，后3个月分摊完费用 现疫情要免3个月房租，对方让我们申请开了红字增值税专用发票信息表，对方开红字发票我们，总金额是-36750，其中-35000是房租费用，-1750是进项税 这笔钱实际是没退的，抵下一年3个月房租。 请问会计分录怎么处理