我想咨询下 现在事业单位的每个月的财务会计都要结转至本年盈余 但是系统在结转的时候 有些月份分录的冲费用录入在了贷方 冲收入录入在了借方 导致科目余额表与最后利润表不匹配 这种情况我现在怎么处理 是调账吗

年度汇算清缴时23年12月末计提的工资50000万，在次年6月发放的话，汇算清缴时，需要调增吗？

年度汇算清缴时，23年12月末计提的工资50000元，次年一月份发放，汇算清缴时，计提的工资需要调增吗？

老师我想问一下上海来伊份公司预付账款在减少，我看它的报表里是付给艾利公司的减少了，更多的付给了时代峰峻，可以说明该公司把重心转移到了产品的代言吗

贴现金额是2327800，提现率每月是百分之六，出票日是3月18，到期日是6月18，异地结算期三天，贴现利息怎么算

62.6日，企业购入甲、乙两种材料。其中甲材料600千克，单价40元：乙材料800=克，单价45元，增值税进项税额7800元。共发生运杂费700元(运杂费按材料重量比例在甲、乙两种材料之间进行分配，运费不考虑增值税)，甲、乙两种材料已运达企业验收，库，款项全部用银行存款支付。(要求写出计算过程)分录＋数字

62.6日，企业购入甲、乙两种材料。其中甲材料600千克，单价40元：乙材料800=克，单价45元，增值税进项税额7800元。共发生运杂费700元(运杂费按材料重量比例在甲、乙两种材料之间进行分配，运费不考虑增值税)，甲、乙两种材料已运达企业验收，库，款项全部用银行存款支付。(要求写出计算过程)

70.22日按净利润的10%提取法定盈余公积

老师，您好，我们固定资产是生产性生物资产，是奶牛。然后奶牛2023年10月份已经卖了2023年年报计税基础这里怎么填呀

70.22日73.30日，结转成本费用类账户。其中，主营业务成本500000元，管理费用35000元，销售费用5000元，财务费用20000元，营业外支出24600元，其他业务成本40000元，税金及附加5400元分录＋数字

72.30日，结转收入类账户。其中，主营业务收入720000元，其他业务收入80000元，投资收益5000元，营业外收入25000元分录＋数字