请问客户有几个项目，挂有应收账款，但还有客户预付款，预付款也没有说是那个项目的，会计分录应该怎么做？工程没有结算的可以以工程进度挂应收账款吗？
你好！建筑企业可以按完工进度百分比法确认收入
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老师您好，我们是建筑公司（被挂靠方），只收取管理费用，接上任会计，请老师分析一下： 个人挂靠我司，转钱到公司账户付材料款； 借：银行存款 贷：其他应付款_某项目个人 借：预付账款_某供应商 贷：银行存款 借：应付账款_某项目 应交税费_进项 贷：预付账款_某供应商 收到工程款 借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费_销项 扣除管理费后公司拨款至项目 借：主营业务成本-材料 -人工 贷：应付账款_某项目 应付职工薪酬 借：应付账款_某项目 应付职工薪酬 贷：银行存款 如果收到甲方工程款，没有拨付给项目，而是直接付材料款，那么材料直接可以入成本吗？其他应收款和应付账款-某项目得结转吧（原会计一直挂在那里）
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老师您好，我们是建筑公司（被挂靠方），只收取管理费用，接上任会计，请老师分析一下： 个人挂靠我司，转钱到公司账户付材料款； 借：银行存款 贷：其他应付款_某项目个人 借：预付账款_某供应商 贷：银行存款 借：应付账款_某项目 应交税费_进项 贷：预付账款_某供应商 收到工程款 借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费_销项 扣除管理费后公司拨款至项目 借：主营业务成本-材料 -人工 贷：应付账款_某项目 应付职工薪酬 借：应付账款_某项目 应付职工薪酬 贷：银行存款 如果收到甲方工程款，没有拨付给项目，而是直接付材料款，那么材料直接可以入成本吗？其他应收款和应付账款-某项目得结转吧（原会计一直挂在那里）
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请问一下 老师，请问下开来的柴油票是这样的应该怎么做分录啊？因为这张票是建筑工地用的，还要分两个项目应该怎么分？有一个项目是预付账款挂账挂了95000，应该怎么做？
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请问客户有几个项目，挂有应收账款，但还有客户预付款，预付款也没有说是那个项目的，会计分录应该怎么做？工程没有结算的可以以工程进度挂应收账款吗？
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有一个单位既是我们的客户又是我们的供应商，现账面预收账款贷方余额：50应付账款贷方余额：100，请问我怎么样用预收账款冲应付账款，具体会计分录该怎么做... 有一个单位既是我们的客户又是我们的供应商，现账面预收账款贷方余额：50 应付账款贷方余额：100，请问我怎么样用预收账款冲应付账款，具体会计分录该怎么做
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老师，7，8月份社保基数上涨，现在要补交，我这边收员工的金额需要补收，直接做在工资里的话，怎么做凭证
粤公网安备 44030002003870号
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但给付的款没有说是那个项目的，在账务处理上该怎么做？
你好！可以按项目造价做分摊比例说你们自行规定
感觉好难啊？新手，没有思路
你好！可以问问对方具体支付的那个项目，你们项目合同金额你有吧，可以作为分摊比例
我现在把和客户的往来款是这样做的，请老师帮我看看 应收账款，二级科目是暂估值和结算值，三级科目是客户名称，四级科目是已开票欠款和未开票欠款，辅助核算是有项目。 还有一种情况，就是结算数字小，开票数字大，以后把多余款项又要退回去。我是在应收的时候按票面金额。计入应收账款，然后在负债项目里面做了一个其他应付款。多余的那一部分计入其他应付款，二级科目是客户名称，以后款收到后，多余款项以其他应付款的方式又给他退回支出。
总感觉这里面好像有些复杂了，账面看着也不清晰
你好！账面不用这么繁琐，可以用电子表格（项目台账）统计开票回款情况
老师，能不能推荐一款项目台账，让我学习一下？
你好！这种台账根据自己单位实际情况设计就可以
主要是一点思路都没有
你好！就是电子表格，可以有项目名称、时间、进度、进度金额（应收）、回款额、已开发票金额、未开发票金额这几项
好，我再想想，谢谢老师了
不客气欢迎下次提问满意请好评 谢谢