同学您好,结销售费用——样品费贷库存商品 应交税费——应交增值税(销项税额)
我们进出口维修机器。从机器上拆下来的旧线圈,客户要求给他发回去,然后再给他带三条新皮带,我们都属于免费提供给客户的货值大概5000多美金,如果这种情况的话,我们在财务上怎么处理?我们是属于外贸企业,皮带生产企业需要给我开增值税专用发票,但出口是免费提供的不收汇,是否可以退税?如果不能退税进项税额如何处理?是否视同销售,财务上如何做账分录怎么写?麻烦老师解答?
工厂免费提供一件样品,上周销售给国外客户 收到外汇20美元 这个分录怎么写? 工厂提供免费样品分录如何做?
问题一,收到供应商给免费样品入库 怎么入账,后又将样品快递方式出口国外并收汇,未开票,这种情况如何做账务处理? 问题二,外购一件样品 并开票 后续把这件样品增送给国外客户,这种情况和第一问情况账务处理一样吗?这种情况如何做账务处理,该如何区分 哪种情况属于视同内销?
请问A公司提供小部分原材料给B公司,B公司提供主要材料并生产销售给A公司,并将A提供的原材料免费加工到产品里,A公司会计分录怎么写,例如B是生产手表的公司,A在B定了一批手表,但是手表里的电池是A提供的,其他都是B提高,这样A会计分录怎么写呢
厂商免费赠送的货物给我们,无进项发票,价值1711元,如何入账?我们再把该货物按照样品报关出口赠送给国外客户,不收汇,报关单上价格1711元,如何入账?麻烦写一下会计分录,谢谢老师
江西资兴出租营业房每年4万元,需缴多少税
2、某生产白酒企业,本月发生业务如下: (1)本月销售A型白酒10吨,售价不含增值税5万元吨。 (2)本月委托乙公司加工B型白酒1吨,材料成本8000元吨,加工费20000元吨(不含增值税),本月收回1吨加工的白酒,乙公司没有同类白酒销售价格。。 (3)本月将自产C型白酒1吨作为福利发给职工,无同类白酒销售价格。白酒成本20000元/吨,成本利润率10%。 (4)进口D型白酒5吨,关税完税价格3万元吨,关税税率20%,。分别计算: (1)销售白酒应纳消费税? (2) 委托加工白酒应纳消费税? (3) 自产自用白酒应纳消费税? (4)进口白酒应纳消费税?
剩余项目资本金进入资本公积是否会被税务部门调整
你好道路救助基金办理,需要丧葬费发票,在哪里开?
您好,请问外贸企业出口退税调整申报以后怎么重新申报,能告知一下步骤吗
请问土地租金可以开普票?普票能否入账?
我们是一般纳税人收到劳务派遣发票差额开票怎么做账
老师,员工2月没有工资,公司需要给他交社保,他欠公司的社保费用做到了其他应收款,3月工资发放的从工资里扣了,3月工资申报个税的时候这部分其他应收款需要报个税吗,罚款是不需要报个税的,这个是公司带垫的个人社保费用需要报个税吗
例6-2 恒通公司每年生产 A 半成品20000件,其单位变动成本为34元/件,销售单价为50元/件。如果把 A半成品进一步深加工为B产成品,须追加单位变动成本6元/件,追加固定成本110000元,B产成品销售单价为70元/件。若不进行深加工,可将追加固定成本的110 000元资金用于购买债券,每年可获得债券利息16000元。 要求:作出 A半成品是直接出售还是深加工的决策分析。
请问公司个税零申报逾期了,罚款100,由财务人员现场缴纳,未通过公司账户,账务也未做处理,在汇算清缴时怎么填?
没有发票呢 工厂送的
结销售费用——样品费20贷库存商品 20应交税费——应交增值税(销项税额)?
可以把20做价税分离,这是需要交销项税额的
没有库存商品 免费的没有入库 出口销售都开普通发票 没有销项
但是您这应该是需要视同内销的 您这个不可以报关出口退税的
不需要退税 只是做账
卖给国外客户20美元 账上多了20 怎么做分录
就是我上面写的分录
那免费样品入库分录怎么写
您的意思您收到的免费样品是吗
是的 然后又把样品出口了
整个分录怎么写?
你没有需要付款,可以借库存商品贷营业外收入,按市场价
好谢谢老师 出售时是不是 这样写 借销售费用 贷库存商品
视同销售您还是需要体现销项税额的
出口货物视同内销吗?销项不是要开专票 平时出口都开普通发票呢
这个是视同内销开专票 还是直接开普票
如果您这些手续齐全,可以按这个操作,
手续不全 当时没有寄的DHL快递
如果视同内销是不是开专票 就不能开普票了
您开普票是可以的,
开普票就不没有销项这样可以吗?
手续不齐全的,就不能办理免税申报的