老师，你好，我想咨询下。我去年做了一笔分录：本来这个钱应该由母公司计入费用的，但是我这边计入了费用。年终我们向母公司上交利润的时候将这笔钱扣除来，当时没有注意，就计入了子公司的费用。当时做的是：借：管理费 贷：应付职工薪酬 借：应付职工薪酬 贷：其他应付款（注明：其他应付款是这个钱是员工福利，放入我们的超市用的。） 然后今年在给母公司上缴利润的时候，我直接把这笔钱扣了，上缴给母公司的。想问下，我如何来调整这笔分录。

热门问答 更多>

• 老师您好，想咨询一个pcma问题。燃料费用是制造费用吗，是直接费用还是间接费用？生产车间一般消耗性材料费用是间接费用吗？怎么区别直接费用和间接费用？

• 企业会计准则，2024年多计提的工资电费，现在发现，可以直接入未分配利润吗，还是要通过以前年度调整，因为入了以前年度调整也要转入未分配利润，为什么不直接入未分配利润

• 老师好，自己开车下乡，填差旅费单子只填了起点和终点没有填回来的，这样可以吗？

• 请教一下现在货代工作主要做哪些，规模小外贸企业，我看我能兼任否

• 老师您好，我想问下我去年或者前年做了个库存商品，一直没结转，今年想结转可以吗？

• 老师，个税零申报是指这个月没有工资吗

• 董孝彬老师，跨年更正申报增值税和企业所得税会很麻烦吗？如果没有产生税费的话跨年更正申报增值税和企业所得税是不是就没那么麻烦？

• 小微企业，一般纳税人，主营业务是销售电气设备包安装，混合销售，劳务已经并入产品报价中，一个合同。这种行业的毛利率多少合适，不会预警

• 老师，公司找货代公司合作，产生的拖车费发票开什么名称，是经纪代理服务还是道路运输还是物流辅助服务？

• 奖金39万，怎么申报，直接对公户取了，39万现金发，