老师，你好，我想咨询下。我去年做了一笔分录：本来这个钱应该由母公司计入费用的，但是我这边计入了费用。年终我们向母公司上交利润的时候将这笔钱扣除来，当时没有注意，就计入了子公司的费用。当时做的是：借：管理费 贷：应付职工薪酬 借：应付职工薪酬 贷：其他应付款（注明：其他应付款是这个钱是员工福利，放入我们的超市用的。） 然后今年在给母公司上缴利润的时候，我直接把这笔钱扣了，上缴给母公司的。想问下，我如何来调整这笔分录。

老师公司挂靠社保的，个人所得税怎么申报啊，这个社保要全额收回来

老师，您好，请问下企来受益人备案是必须做的吗？

广告费一千元以下可以自行垫付报销，一千元以上的广告费就要对公支付，这样做可以吧

老师，供应商开红字发票给我方，分录怎么做？

前年一般纳税人利润总额为负，投标商让要求写说明原因，如何写，懂得老师回答谢谢

审计人员在审查某厂在产品时，了解到如下情况：1）该厂生产甲产品，开始加工时一次投料，每投入1公斤A材料，可制成0.95公斤甲产品，且在产品重量随加工程度变化而递减；2）1月15日经实地盘点，在产品盘存数为480公斤（加工程度为80%，1公斤原材料可制成0.96公斤在产品）3）1月1日至15日甲产品完工入库1900公斤4）1月1日至15日领用A材料2200公斤要求：推算上一年12月31日在产品账面盘存数400公斤（加工程度为40%，1公斤原材料可制成0.98公斤在产品）的正确性，并由此说明其可能对会计报表项目的影响

老师好，我们是汽车修理公司，比如去年给一个单位修车，赶在12底给这个单位把发票开了，他们当时没有付款，然后次年又把发票作废了重新开具，长期这样操作的话会有风险不

你好，老师我兼职的公司发放工资是按季发，这允许吗，在有我报个税怎么报呢

有笔货代业务，某单位接收的是门到门业务，其中我们做了上海清关地到重庆某码头的换单，清关，我们这个业务能否开具免税发票？

你好，老师，我想咨询下我们公司有一笔报销款22000元，是公司制作门窗的费用，员工个人已支付，现拿了对方公司给我司开的发票报销，这个金额比较大，如果对公转给他个人的话可以吗？税务风险大吗？他除了发票还需要提供什么单据呢？