建议不要修改了 你如果跨年修改的话,借以前年度损益调整贷,以前年度损益调整。
老师你好,我想问下,我去年做了一笔费用,发现多计入了,当时做的是借:管理费用-福利费 4500,贷:应付职工薪酬-福利费 4500;借:应付职工薪酬-福利费 4500 贷 :其他应付款-某某超市4500。我跨年如何调整这笔分录呢?这笔费用当时不应该做的。
老师好,我们公司有个高管是股东派驻过来的,后开了劳务费的发票给我们,我去年入账的时候入了借:管理费用-应付职工薪酬-工资,贷:应付职工薪酬-工资,但是今年发现应该做管理费用--劳务费,这样子的话我应该如何调整呢?
我发现管理费用年末里面职工教育经费是1619.58元, 应付职工薪酬-职工教育经费年末是1623.80元。平时这样账务处理。这是一张专票,月末的时候又进项税额转出。如果这两个数不平,应该怎么调整呢? 借:管理费用-职工教育经费 贷:应付职工薪酬-教育经费 借:应付职工薪酬-教育经费 贷:银存
老师,我想咨询一下劳务派遣公司,每月先计提劳务派遣员工工资借:管理费用 贷:应付职工薪酬 付的时候借应付职工薪酬贷银行,到年底要开票开的是差额票,这个怎么再做账?工资和服务费是分开开的
你好,金蝶的销售退货单在哪里可以查看呢
填制基本成产成本明细账时需不需要填写期末从制造费用转入的基本成产成本的金额
三供一业有多个央企委托我们,有要开发票的,这发票怎么做账
以银行存款175 000元购买设备,设备已安装完成。用借贷记账法分录
老师,您好,社保费多计提了,个人医疗部分余额在贷方,如何冲回才能平账,分录要怎么做
1.恒佳有限责任公司2023年1月份发生下列经济业务 (1) 1日,收到A公司投资款100000元存入银行。 (2) 1日,收到B公司投入全新固定资产200000元交付使用。 (3)3日,向银行借入款项20)0 000元存入银行,期限为3个月, (4) 4日,C公司以专利权投入本企业,价值为150000元。 (5)11日,向银行借入期限为12年的款项500000元存入银行。 (6)15日,以银行存款归还3年前借入的400000元的款项。 (7) 18日,购入全新生产设备一台,买价为100 000元,增值税进项税额 为13000元,包装运杂费等为3000元,款项尚未支付,设备直接交付使用。 (8)20日,以银行存款向M工厂预付材料款40000元。 (9) 22日,购入甲材料940千克,单价为100元/千克,增值税税率为13% 款项以银行存款支付50000元,其余暂欠,材料尚在运输途中。 (10)23日,上述购入的材料今日到达,经验收全部入库。 要求:编制会计分录。
老师您好,去年12月企业购了一台新能源的车免税的,发票上的价税合计是251900,这家企业是为了买车注册的,钱是法人在银行贷款购买的,暂不打算经营,这笔钱放入企业固定资产中,为什么还有折旧费用?这比费用不交可以吗?是否有税,后面的怎么做账呀?现在用着好会计做账
不足一元不交税,但是增值税表上显示0.28的税了,我上个月已经提前结转未交增值税了,借:转出未交增值税,代:未交增值税,,我实际相当于没有交,我就做了个,借,未交增值税,代,营业外收入
不足一元不征税,增值税报表上显示0.28,实际没有交,怎么做会计分录,我已经结转未交增值税了
不足一元不交增值税会计分录,增值税报表上显示0.28元,但实际没有交
因为我去年做的时候费用还没有支付给股东,所以还挂着应付职工薪酬,可能得调一下了
你好,你现在需要支付吗?只要在汇算清缴之前支付下去就行。
借应付职工薪酬、工资贷、银行存款。
我了解了下税务这边,说是这笔费用不可以做工资薪金,也不可以作为福利费,工会经费的比例扣除基数
这个劳务费是个人给你开进来的还是企业?
企业开的
你好,那就不能作为扣除基数
你就不能再职工薪酬明细表里面填写?
税务局是那么回复我的
你好那就是正确的,对的,是这么做的。
完整的分录应该是怎么样的呢
正确的借管理费用,劳务费贷、银行存款。
那我去年做的那笔分录要怎么调整呢
如果你想要调整的话,借应付职工薪酬工资贷其他应付款,借其他应付款,贷银行存款。
去年做了管理费用-工资薪金,今年需要调整到管理费用-劳务费吗?
好,可以的,可以这么做的。