公司支付技术服务费款项，计入了预付账款，现在已跨年不给开发票了，怎么处理

账务怎么处理

借管理费用贷预付账款

老师，预付账款就一直挂着吗？怎么冲销

还有我们有的应收账款也收不回来了，这怎么冲销

借预付贷银行存款 不是吗 你现在借管理费用贷预付账款 借营业外支出贷应收账款

没有请问直接做账吗？

没有凭证直接做账吗

对方给提供了服务是不是

嗯，但是是个人不给发票

对方给你提供服务有收据吗 用收据做

什么都没有

自己写一个说明 证明这个业务已经完成

这两项业务是不是都要纳税调增

你好 是的 都要调增的

好的，老师，还有公司基本户和一般账户的往来账怎么入账，两个银行的回单都入账吗？

借银行存款基本户 贷银行存款一般户 对的

老师，基本户和一般户都有电子回单，是两个电子回单都入账吗？入明细账的时候怎么填

是的 一般户的日记账 对方科目银行存款基本户 基本户的对方科目银行存款一般户