老师，B挂靠A，A是被挂靠方一般纳税人，A开10W（9个点，销项8256）工程款，假设拿到的材料票5W（13个点，进项税5752），劳务费发票3W（9个点，进项税2477），那算A增值税是不是8256-5752-2477=27元？

老师，刚才你有说增值税是按10-8=2W来算，到底对不对

Ａ的增值税就是８２５６-５７５２%2B２４７７ 这样计算的

为什么要+2477

为什么要加2477，不是应该减去吗

减去，不是加 减出来的２７是应交增值税，不好意思，他俩挨着太近了

1.那如果劳务票是小规模开的，是不是不能抵，只能去抵企业所得税？2.如果是报工资薪金，5个人有3W的话，也是只能抵企业所得税？

如果是小规模开的专票也可以抵的 2.是的

那我方要怎么计算收入部分，就是要计算企业所得税，基于这几个数据的情况下

收入就是不含税额 所得税是根据利润计算的，收入减去成本费用是利润

含税这里收入是10-8W吗，不考虑其他的吗

这里含税收入是10W-8W吗，不考虑其他的话

所得税是用不含税收入

2/1.09对不对。。。是不是

Ａ是差额纳税的吗？是的话是这样计算的

不是差额

那Ａ就是１０万除以（１%2B９％） 这样的

那利润部分是不是10/1.09-8/1.13？

恩，可以这么计算的