老爹请问一下我们是物业公司小规模纳税人，年底如何结转增值税，是需要结转还是不用结转 我之前分录是 借:现银35万 贷:营业收入346500 贷:应交税费_增值税3500 现在年底需要结转吗？

老师我们超过30万了，不是免征的

你好，不免征，之后月份做缴纳税款分录就是了（这种情况不需要做结转） 借：应交税费—应交增值税   ， 贷：银行存款  

等于就放在借方应交税费_增值税里面就可以，转过年来缴纳就行对吗

你好，是的，是这样的

您好谢谢，再问一下就是把本年利润转到利润分配，还需要把利润分配转入盈余公积吗

你好，如果有净利润，就需要提取盈余公积的 

我们已经提起完盈余公积了，还需要提取吗？如果提取的话是提取百分之10％吗

你好，已经提起完盈余公积（这个是什么意思呢？）

不是好像提起完实收资本的百分之50％就可以不用再提取了吗？还是说可以把利润分配都直接转到盈余公积呢？

你好，法定盈余公积达到注册成本50%就可以不再提取了 如果没有达到，可以继续提取

那是不是直接把净利润放在利润分配就可以了

你好，把本年利润结转到利润分配——未分配利润就是了 

您的意思是设置二级科目未分配利润是吗？

你好，是的，是这样的

非常感谢您老师