老师您好！我公司租赁个人机械设备，前期发票都没有到我当时做分录:借:主营业务成本-暂估（蓝字），贷应付账款（蓝字），现在收到发票时（金额和暂估金额相同），以上分录红字（也就是负数），然后做分录:借:主营业务成本（蓝字），贷应付账款（蓝字）。对吗？

老师您好！我公司租赁个人机械设备，前期发票都没有到我当时做分录:借:主营业务成本-暂估（蓝字），贷应付账款（蓝字），现在收到发票时（金额和暂估金额相同），以上分录红字（也就是负数），然后做分录:借:主营业务成本（蓝字），贷应付账款（蓝字）。对吗？

老师您好，我在公司负责成本核算，请问下做账的时候如果需要付款、收票以及成本分开录入凭证，以下这样录入可以吗 1.成本暂估计提： 借：主营业务成本 贷：应付账款-暂估 2.支付款项时： 借：应付账款 贷：银行存款 3.收到发票时： 借：应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：应付账款 冲销暂估计提成本 借：主营业务成本（红字） 贷：应付账款-暂估（红字） 结转成本 借：主营业务成本 贷: 应付账款

老师，发票未到暂估的时候有确定的金额、供货方，能否不体现暂估字眼，直接:借 主营业务成本 贷 应付账款～某公司，发票到了，把这个分录冲红，在按这个分录做一遍发票附后面？

老师我在对科目余额时发现在应收帐款一暂估款贷方2694.60元，在其他应收款货方也挂着2694.60元， 我之前帐是这样做的因为是加工费，个人的现金已经付掉了票未到，借：制造费用一加工费2694.60，贷：应收帐款一暂估费2694.60，借：其他应收款一个人2694.60，贷：现金2694.60 冲回时：借：制造费用（红字）贷：应收帐款一暂估款（红字）借：制造费用（蓝字）贷：其他应收款（蓝字），为什么票已收到都还有余额在，这个分录对不对

建筑劳务公司暂估劳务成本及收到发票后红冲暂估劳务成本的全部分录是不是 暂估时 借 劳务成本 贷 应付账款-暂估成本 结转 借 主营业务成本 贷劳务成本 汇算清缴前取得发票 先红冲 借 主营业务成本 负数 贷 应付账款-暂估 负数 再按取得发票的金额做分录 借 劳务成本 贷 应付账款-某某 结转 借 主营业务成本 贷 劳务成本 汇算清缴后取得发票 先把当年暂估的成本全部调增？