建筑劳务公司暂估劳务成本及收到发票后红冲暂估劳务成本的全部分录是不是 暂估时 借 劳务成本 贷 应付账款-暂估成本 结转 借 主营业务成本 贷劳务成本 汇算清缴前取得发票 先红冲 借 主营业务成本 负数 贷 应付账款-暂估 负数 再按取得发票的金额做分录 借 劳务成本 贷 应付账款-某某 结转 借 主营业务成本 贷 劳务成本 汇算清缴后取得发票 先把当年暂估的成本全部调增？
你好，你把取得了发票之后的主营业务成本都改成利润分配，未分配利润 发票和暂估一样的情况下不需要调整。
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19年12月暂估，借：主营业务成本40000 贷：应付账款-暂估 40000，今年收到发票 借：主营业务成本 -40000 贷：应付账款-暂估 -40000 借：主营业务成本 31142.69 贷：应付账款 31142.69 以前年度损益调整的分录该怎么做？汇算清缴时要调整吗？
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请问暂估成本入账分录 借：主营业务成本 贷：应付账款 待日后取得发票时候再冲红该笔暂估分录对吗？
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请问1月有收入，没成本，暂估了成本，借 主要业务成本 贷 应付账款_暂估 2月收到发票是先红冲原来的分录，借 主要业务成本红字 贷 应付账款-暂估红字，再按发票金额入账嘛，借 主要业务成本 贷 银行存款 ，2月没有收入，分录是这样吗
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就是我做暂估成本的时候：借：主营业务成本，贷：应付账款——暂估款 收到发票时：借：主营业务成本，贷：应付账款 红冲暂估成本：借：红字主营业务成本，贷：红字应付账款——暂估款 这样做帐可以吗？
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老师好，请问我3月份暂估了100万的成本，分录为： 借：主营业务成本 1000000 贷：应付账款-劳务 1000000 4月收到50万的成本票，以下处理方式哪种最佳 1)红冲前暂估的50万 借：应付账款-劳务 500000 贷：主营业务成本 500000 借：工程施工-工费500000 贷：应付账款-A公司 500000 月末确认主营业务成本： 借：主营业务成本 500000 贷：工程施工-工费500000 2）4月初全部红冲3月暂估的100万，然后根据收回的发票正常入账，4月月末若成本还是不够再次暂估入账 借：应付账款-劳务 1000000 贷：主营业务成本 1000000 借：工程施工-工费500000 贷：应付账款-A公司 500000 月末确认主营业务成本： 借：主营业务成本 500000 贷：工程施工-工费500000 3）直接从暂估的应付账款-劳务中冲减，直到冲减完 借：应付账款-劳务 500000 贷：应付账款-A公司500000
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暂估没有那么准 就是请问分录什么样的？全部的分录
借应付账款暂估 贷利润分配未分配利润， 借利润分配未分配利润贷银行存款 暂估大于发票的，需要纳税调增，如果小于的，纳税调减。
请问这个不用劳务成本和主营业务成本这些科目吗？也不受汇算清缴影响直接用利润分配未分配利润？
不需要 跨年的可以简单化
不太明白，从一开始暂估到取得没跨年是哪些分录？跨年又是那些分录啊？
当年取得的发票，借应付账款，贷劳务成本， 借劳务成本，贷主营业务成本， 借劳务成本，贷银行存款， 借主营业务成本，贷劳务成本。这个是当年的，看懂了吗？
老师 这是整理你说的 麻烦看看对不对
第一二个是跨年的。 第三四个是当年取得的。
请问没跨年的暂估分录 和红冲分录是什么样的呢
借，劳务成本，贷，应付账款暂估。借主营业务成本，贷，劳务成本。这个是暂估的 借应付账款，贷劳务成本， 借劳务成本，贷主营业务成本， 这个是红冲的。