老师，发票未到暂估的时候有确定的金额、供货方，能否不体现暂估字眼，直接:借 主营业务成本 贷 应付账款～某公司，发票到了，把这个分录冲红，在按这个分录做一遍发票附后面？

老师您好！我公司租赁个人机械设备，前期发票都没有到我当时做分录:借:主营业务成本-暂估（蓝字），贷应付账款（蓝字），现在收到发票时（金额和暂估金额相同），以上分录红字（也就是负数），然后做分录:借:主营业务成本（蓝字），贷应付账款（蓝字）。对吗？

老师，我货已收到，但未收到发票，然后入库的分录是否可以这样：借：原材料，贷：应付账款-暂估。然后等收到发票时就直接是：借：进项税额贷应付账款-暂估（红字） 应付账款-A公司。我的主要意思是说如果我暂估入库时的原材料价格与收到发票的金额是一样的。那我有没有必要说等收到发票先红冲之前暂估入库。然后再按正常的业务重新做一次？

老师，发票未到暂估的时候有确定的金额、供货方，能否不体现暂估字眼，直接:借 主营业务成本 贷 应付账款～某公司，发票到了，把这个分录冲红，在按这个分录做一遍发票附后面？

建筑劳务公司暂估劳务成本及收到发票后红冲暂估劳务成本的全部分录是不是 暂估时 借 劳务成本 贷 应付账款-暂估成本 结转 借 主营业务成本 贷劳务成本 汇算清缴前取得发票 先红冲 借 主营业务成本 负数 贷 应付账款-暂估 负数 再按取得发票的金额做分录 借 劳务成本 贷 应付账款-某某 结转 借 主营业务成本 贷 劳务成本 汇算清缴后取得发票 先把当年暂估的成本全部调增？

做暂估的分录怎么做呢？ 未到货时候：借：库存商品 贷：应付账款——暂估应付款 结转成本：借：主营成本 贷：库存商品 等发票到货后呢？ 借：库存商品 贷：应付账款——A公司 然后在冲销：借：库存商品 贷：应付账款——暂估应付款吗？ 这样做对吗？ 还有就是发票没到货的时候 能不能结转成本呢？