演示账套

请问甲方代发的工人工资114000元，我们乙方该怎么做内账的？

2020-12-25 17:45

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2020-12-25 17:46

同学，你好，借管理费用—工资贷应付职工薪酬，发生时，借应付职工薪酬贷其他应付款—甲

快账用户2460 追问 2020-12-25 17:48

工地上工人的工资为啥记到管理费用呢？？？

齐红老师解答 2020-12-25 17:51

同学，你好，你没有说是工地上的员工，这个可以直接做你工地的科目，如工程施工等科目，

快账用户2460 追问 2020-12-25 17:52

没看清楚前面的问题

快账用户2460 追问 2020-12-25 17:53

甲方代发的工地工人工资114000元，我们乙方该怎么做内账的？贷方不应该是冲减应收账款吗？为啥还贷其他应付款？？？？

齐红老师解答 2020-12-25 17:54

同学，你好，借工程施工—工资贷应付职工薪酬，发生时，借应付职工薪酬贷其他应付款—甲

快账用户2460 追问 2020-12-25 17:56

为什么还是其他应付款——甲呢？？？我们施工方为甲方提供劳务服务，是他们欠我们的钱，为什么要用其他应付款——甲？？？

齐红老师解答 2020-12-25 18:01

同学，是这样，你说是代付，没有说明原因，我也不知道哦

同学，你好，借管理费用—工资贷应付职工薪酬，发生时，借应付职工薪酬贷其他应付款—甲

2020-12-25

老师正在解答，请稍等

2020-12-24

你好，甲方是代发，工资是乙方的成本，由乙方申报个税，甲方发8000是没有扣个税，就是说没有按乙方提供的实发工资发，那是多发了

2021-11-25

你好，借：应收账款贷：主营业务收入应交税费-应交增值税借：主营业务成本贷：应付职工薪酬，借：应付职工薪酬贷：应收账款

2023-01-16

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