老师，我们是一家小规模加油站管理服务公司，就是负责给人家管理和加油，对方根据我们的销油含量给我们服务费，可是12月份的服务费对方公司明年1月份才能核算出来，我们1月份才给他开票，做账是明年1月份开票后确认收入，汇算清缴的时候这个收入用不用调增？

老师:12月份收入明年开票后确认，成本就是人工工资，根据权责发生制12月计提，这样利润一直就是亏损，这个没风险吗

那您或者就先做未开票销售收入

主要是我们不知道多少钱，暂估？

是的，可以按暂估的金额

您好，我觉得这样更合理一点

这个暂估的话是不是填增值税申报表麻烦呢，

现在暂估了申报了，以后又要开票这个怎么处理

开票了再冲减未开票收入

增值税申报表怎么填呢

就是负数填在未开票收入里面

小规模申报表没有没有未开票这1栏吧

哦 小规模纳税人的是没有

那怎么办

那或者您对应的成本也到下月入

先把工资记提到费用，下月再结转成本

可以先计到成本类科目

记到劳务成本

您好，这也是可以的

老师，我这个记账软件里没有劳务成本，可不可以记到生产成本