同学你好,核算你公司的收入受限于对方,这种情况下,你可以按月暂估收入,待对方核算出真实的数据后,再把以前的暂估收入红冲,按照真实的收入入账。
老师,我们是小规模管理服务公司,给对方提供加油站管理服务,对方加油站根据我们销售油品数量核算我们的服务费,但是假如2月份提供的服务,他4月份才能核算出多少钱,我们就在4月份给他开票,他们收到票后给我们再打款,这该怎么做账?
老师,请教一下:我们是一家小规模加油站管理服务公司,就是给对方提供管理和加油,对方根据我们的加油升数核定我们的劳务费,比如8月份提供的劳务,10月份他才能核算出给我们多少劳务费,我们再开票给他,他收到票后给我们打钱,这个8月份的收入能否在10月份开票后再确认收入?
老师,请教一下:我们是一家小规模加油站管理服务公司,就是给对方提供管理和加油,对方根据我们的加油升数核定我们的劳务费,比如8月份提供的劳务,10月份他才能核算出给我们多少劳务费,我们再开票给他,他收到票后给我们打钱,这个8月份的收入能否在10月份开票后再确认收入?
老师,请教一下:我们是一家小规模加油站管理服务公司,就是给对方提供管理和加油,对方根据我们的加油升数核定我们的劳务费,比如8月份提供的劳务,10月份他才能核算出给我们多少劳务费,我们再开票给他,他收到票后给我们打钱,这个8月份的收入能否在10月份开票后再确认收入?
您好,请问外贸企业出口退税调整申报以后怎么重新申报,能告知一下步骤吗
请问土地租金可以开普票?普票能否入账?
我们是一般纳税人收到劳务派遣发票差额开票怎么做账
老师,员工2月没有工资,公司需要给他交社保,他欠公司的社保费用做到了其他应收款,3月工资发放的从工资里扣了,3月工资申报个税的时候这部分其他应收款需要报个税吗,罚款是不需要报个税的,这个是公司带垫的个人社保费用需要报个税吗
例6-2 恒通公司每年生产 A 半成品20000件,其单位变动成本为34元/件,销售单价为50元/件。如果把 A半成品进一步深加工为B产成品,须追加单位变动成本6元/件,追加固定成本110000元,B产成品销售单价为70元/件。若不进行深加工,可将追加固定成本的110 000元资金用于购买债券,每年可获得债券利息16000元。 要求:作出 A半成品是直接出售还是深加工的决策分析。
请问公司个税零申报逾期了,罚款100,由财务人员现场缴纳,未通过公司账户,账务也未做处理,在汇算清缴时怎么填?
23年3月—24年4月累计开普票30多万怎么算
某公司计划筹资4000万元,其中长期借款筹资800万元,借款利率为5%,筹资费率为1%;发行债券筹资800万元,票面利率8%。筹资费率为1%;发行普通股1600万元,每股价格为10元,共160万股,筹资费率4%,上年发放的每股股利为5元,以后每年按5%递增,发行优先股800万元,股息率为10%,筹资费率为3%,所得税税率为25%。要求:1.计算长期借款资金成本2.计算债券资金成本3.计算普通股资金成本4.计算优先股资金成本5.计算加权综合资金成本
某公司拟购置一处房产,房主提出两种付款方案:(1)从现在起,每年年初支付30万元,连续支付10次,共300万元;(2)从第6年开始,每年年末支付35万元,连续支付10次,共350万元。假设该公司的资金成本率(即最低报酬率)为12%,你认为该公司应选择哪个方案。
某公司拟购置一处房产,房主提出两种付款方案:(1)从现在起,每年年初支付30万元,连续支付10次,共300万元;(2)从第6年开始,每年年末支付35万元,连续支付10次,共350万元。假设该公司的资金成本率(即最低报酬率)为12%,你认为该公司应选择哪个方案。
老师,前两个季度我没有暂估收入,只是那个月开票,那个月确认收入,导致利润都是亏损,这该怎么处理?
之前的就不理了,已经申报过了不是吗?以后处理按照暂估处理就好。
嗯,申报过了
以后就这么暂估处理就好了。申报过的就不要动了。
老师,每个月就是做的工资和收入,这样可以吗
费用这些都是加油站负责
发生什么就记什么就可以了。
收入到汇算清缴的时候用不用调整?
12月份的收入肯定得暂估
要看对方能不能准时核算出来。准时的话,就不用调整,反之,是要调整的。
12月份的肯定得暂估
在次年3月份之前,也就是汇算清缴之前,取得真实收入后,可以不调。
汇算清缴不是截止5月31日?为什么是3月之前
因为汇算从3月份开始,税局允许上年的损益截止的时间。
意思汇算清缴的不是从月份到12月份
不是这个意思,汇算开始的时间是3开始5月底结束,如果你3月前核算出来了,可以不调,如果你3月以后才核算出来就要调。
3月份核算出来不是体现到3月份账里吗
是的,但是税局也考虑到当期损益跨年的延后性,所以才说可以延长到3月以前。
老师!明白了!谢谢
不客气,祝你学习愉快同学满意给个五星好评哈。