1.国泰公司2018年有关资料如下: (1) 2018年会计利润总额900万元。 (2)财务费用”列支向非金融机构的借款利息支出300万元，按照金融机构同类借款利率计算借款利息为280万元。 (3)"管理费用”中计提无形资产跌价准备80万元。 (4)"营业外支出”帐户借方列支了通过非营利的社会团体向贫困地区的捐赠100万元。 企业所得税适用的税率为25 %。 2.2018年国泰公司准备在A、B两个异地设立机构，预计公司本部2018年的纳税所得额为400万，A地可实现利润120万元，B地预计亏损20万元，公司本部和将要在异地设立的公司，企业所得税率均为25% 试回答: 1) 2018年企业的纳税所得额为多少?所得税为多少? (列出计算式子) 2)从企业所得税筹划角度，国泰公司在异地应设立分公司还是子公司?(列出计算式子)

热门问答 更多>

• 你好老师，公司购买纯电动半挂牵引车，需要缴纳印花税吗？

• 你好老师，小规模设备安装公司，合同是租赁合同，内容包括车位的租赁安装拆除，是开什么名称的发票，我这个车位是自己进的钢材自己做的，做完后租给别人给人安装上，到期后给人拆除

• 老师您好，请教您一个问题。我们6月份因开票员失误把上面的发票开成了0税率，实际是13%的，有一张上面是混合税率，有0和13的税率，因为跨月了，请问上面2张发票如何申报缴费？会计分录如何做？我们是一般纳税人，谢谢。

• 老师，我们是销售方6月份来给客户的发票，客户已经认证了，我现在要进行红冲，怎么操作？

• 老师您好，我公司接了一个150万的河湖管护的项目，把该项目的人工、材料、机械都分包出去了，分包成本合计130万，这样有没有问题啊？

• 老师您好，我想问下就是这个电子税务局申报企业所得税的季报，填写月末人数的时候，这个人数是不是一定跟个税系统申报的人数要一致

• 老师，我司投资其他公司做的长期股权投资需要交印花税吗

• 您好，公户扫码收款有手续费导致对方付的和我们收的金额不一致该怎么对账？

• 职工每年130的大病职工保险 这个在申报个税时填 到那个险种

• 老师请教一下，公司办公室是股东个人租赁的，但物业费是公司名义交纳的，物业费入公司账合理吗，能税前扣除吗