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老师,年底应交增值税下面的进项,销项,减免税等要结转吗

2020-12-30 11:04
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-12-30 11:05

你好可以结转的,借应交税费应交增值税销项贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 应交税费应交增值税减免税款

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快账用户4556 追问 2020-12-30 11:06

就是都结转到应交转出未交增值税是吗

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齐红老师 解答 2020-12-30 11:07

你好 是的是的是的。

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快账用户4556 追问 2020-12-30 11:08

然后转出未交还要继续转到未交增值税吗

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齐红老师 解答 2020-12-30 11:22

你好,需要交税的是的

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你好可以结转的,借应交税费应交增值税销项贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 应交税费应交增值税减免税款
2020-12-30
是的 我发你分录  你好同学: 结转销项税额、进项税额      增值税结转: 1、结转进项税额: 借:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷:应交税费——应交增值税(进项) 2、结转销项税额: 借:应交税费——应交增值税(销项) 贷:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 3、结转未交增值税 如果1.2结转后转出未交增值税额是贷方余额, 借:应交税费——应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费——未交增值税 如果1.2结转后转出未交增值税额是借方余额, 借:应交税费——未交增值税 贷:应交税费——应交增值税-转出多交增值税 如果进项大于销项就是最后一个分录 转出未交增值税是属于应交增值税下的专栏,可以有借方余额的。
2022-03-23
借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项
2022-01-07
您好,那你每月交增值税的时候借方做的是什么科目?
2021-01-15
对的,同学,你的理解是正确的
2024-01-11
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