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老师,应交税费-减免税额科目可以有余额嘛?如果本期进项大于销项,税盘服务费递减增值税得金额,期末需要从减免税额结转到未交增值税,还是等销项大于进项时再从减免税额结转到未交增值税

2021-10-11 16:27
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-10-11 16:28

你好 ; 要结转的;   结转下到未交增值税去   

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快账用户1552 追问 2021-10-11 16:45

这样的话和纳税申报表上的数据就不一致了,当减免税额大于未交增值税时,申报表保存不了

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齐红老师 解答 2021-10-11 16:59

那你账上做了结转后留底就行了

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你好 ; 要结转的;   结转下到未交增值税去   
2021-10-11
一、抵扣税盘的钱,分录是: 借:应交税费——应交增值税(减免税费) 正数 借:管理费用——办公费 负数 二、本月是需要交税的,还是不需要交税的,再写以下的分录。
2020-10-20
转到应交税费应交增值税转出未交增值税
2024-01-04
你好 可以减免  形成留底等以后抵扣! 
2021-04-01
您好,就是您写的这个分录,不是把进项和销项结转到0 税法书上是每月结转但不是用三级科目进和销项结转,用科目 “应交税费——应交增值税(转出多交/未交增值税)”结转到未交增值税,这样一年多少进和销都能看到累计数,税法书上这么写,他是经过专家分析的,有他的道理。 关于印发《增值税会计处理规定》的通知 财会[2016]22号
2025-06-10
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