老师问下。我计提11月工资45800，退一员工装修押金200。我做账该怎么处理？在计提和发放怎样做分录？

你好计提借：管理费用等科目45800，贷：应付职工薪酬—工资45800 发放借：应付职工薪酬—工资45800，其他应付款 200，贷：银行存款 46000

2020-12-30

你好！ 1.计提工资分录借：管理费用-工资4500 贷：应付职工薪酬-工资4500 2.发放工资分录借：应付职工薪酬-工资4500 贷：其他应收款200 银行存款4300

2020-12-23

借管理费用工资贷应付职工薪酬工资，这个是全额计提，然后扣除的时候借应付职工薪酬、工资贷、其他应付款、个人负担的押金、银行存款等

2022-06-21

同学，你好可以参考 1.计提工资借：××费用（管理/销售等）贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分）借：××费用（管理/销售等）贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时借：应付职工薪酬——工资贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税借：应交税费——应交个人所得税贷：银行存款或现金

2021-12-07

您好，那您红冲以前计提的凭证就可以的

2022-01-25