老师，我想问一下。比如：现在是12月份，那我做的是11月份的帐，计提工资是不是要在10月30号计提，10月份当月的工资和社保。会计分录要怎么做。然后11月份发放工资，11月份月头缴纳社保费用。会计分录要怎么做
同学，你好 可以参考 1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金
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Q
11月份开通的税务，应该11月份发放10月份工资，但是推迟到12月份发的10月份工资，11月份已经给员工缴纳社保了，请问12月份报税报计提11月份的工资和11月缴纳的社保，发放10月份的工资(没有员工需要缴纳个税)不在个税申报了可以吗？
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Q
老师，我想问一下。比如：现在是12月份，那我做的是11月份的帐，计提工资是不是要在10月30号计提，10月份当月的工资和社保。会计分录要怎么做。然后11月份发放工资，11月份月头缴纳社保费用。会计分录要怎么做
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Q
11月份的工资12月份15号左右才发放，12月13号左右才做好工资表，是12月8号出11月份的报表，那11月份到底要不要计提11月份工资?如果计提怎么计提？
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Q
老师 本公司是刚成立的11月份的社保是12月份扣款，公积金是11月份扣款，11月份的工资也是在12月发放，我现在在做11月份的账 这些会计分录怎么做？
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Q
老师，你好麻烦看一下，这个10月份的社保在10月份是已计提，已缴纳，我这11月份发放工资的分录要怎么做
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老师 我想问问下，我这里计提的企业和个人社保应该是10月份的社保。还是11月份缴纳的社保。因为11月份发放的工资是10月份的工资。但是1身份申报缴纳的社保是11月份的社保。我有点混乱
同学，你好 做11月的帐，计提11月的社保，做10月份的工资
老师。那我10月份工资单代扣的社保扣的是10月份还是11月份的
同学，你好 10月份工资扣的是10月份的社保
老师 我还是没懂。3次月发放工资 借应付职工薪酬，贷其他应收款-个人社保，这里的个人社保是10月份工资单里面代扣的个人社保吗
同学，你好 这个是10月的
老师，那4上交社保 借应付职工薪酬-社保（企业）是11月份的吗，然后其他应收款个人社保是10月份的吗？ 贷银行存款 11月份银行扣的费用？是这样吗
同学，你好 都是10月份的
老师，那11月份银行存款扣的社保费怎么办？
同学，你好 你11月份扣的社保费，也是扣的10月份的 社保都是次月缴纳的
比如我是4月25号入职的，然后5月10号公司就帮我缴纳了社保，6月份做5月份的工资的时候，5月份减掉个人社保部分。这个不算次月缴纳吧。
同学，你好 5月10号公司就帮我缴纳了社保，这个社保你知道缴纳的是几月份的吗？
是做进了5月份的工资。
同学，你好 你看你缴纳的是5月的社保还是4月的社保
老师，月头缴纳的不是当月的社保么。不可能10月份的社保，11月份才申报缴纳吧
同学，你好 那你就是当月缴纳当月的社保