老师，2020年全年营业税每个季1500元左右，被登记在管理费用，咋办！ 账务调整的话，需要怎么处理，求详细解答，谢谢老师
您好 借：管理费用 借方红字 借：税金及附加 借方蓝字 这样写分录调整就好了
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老师，2020年全年营业税每个季1500元左右，被登记在管理费用，咋办！
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老师，2020年全年营业税每个季1500元左右，被登记在管理费用，咋办！ 账务调整的话，需要怎么处理，求详细解答，谢谢老师
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老师你好，我公司今年发现，去年多计算了维修费2000元，并且款项也支付了给服务商，也计入了去年损失，今年服务商把2000元退回来了，请问我应该如何进行账务处理？是通过调整以前年度损益，还是直接冲红今年的管理费用维修费？如果通过调整以前年度，那么会计分录是什么？如果通过冲红管理费用维修费，那么会计分录又是什么？另外2000元中以抵扣的进项税，需不需要考虑？去年的会计分录为：借管理费用维修费1834.86应交税费进项税165.16贷银行存款2000请老师解答详细一点，万分感谢。
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您好老师 我们被税局通知 今年6月入账的5000元的普票 供应商被查出走逃失联 所以这张发票是虚开。税局要求我们调出这笔费用 不能税前列支。而且不能等打到汇算清缴再调增，一定要我们现在调整，并要求给出调整凭证打印盖章给他们，我们调出这笔应该具体怎么操做呢？我们之前记录的是 借：管理费用-会务费 贷：其他应付款-员工，老师可以详细给出 调整分录 吗？谢谢
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.综合计算题M省甲公司属于增值税一般纳税人。该公司2023年有关经营业务如下：（1）主营业务收入30000万元，主营业务成本22000万元；（2）其他业务收入4000万元，其他业务成本3600万元；（3）税金及附加2420万元（其中增值税1260万元）；（4）管理费用2550万元（含业务招待费500万元），销售费用2000万元（含广告费1850万元），财务费用580万元；（5）营业外收入600万元，营业外支出210万元，其中：营业外支出包括对外捐赠货币资金140万元（通过县级政府向贫困地区捐赠120万元，直接向某学校捐赠20万元），违法排放污染物被环境保护部门罚款50万元；（6）计入成本、费用中的实发工资6000万元；发生的工会经费250万元、职工福利费920万元、职工教育经费580万元。要求：根据上述资料，按下列计算回答问题，每问需计算出合计数：（5）营业外支出应调整的应纳税所得额；（6）职工工会经费、职工福利费、职工教育经费应调整的应纳税所得额；（7）甲公司2023年度企业所得税的应纳税所得额；，老师能不能详细解答一下这三小问，算式可以列一下嘛呜呜呜谢谢谢谢
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老师，税金及附加不用再入本年利润了吗？
税金及附加根据期间损益科目一起结转到本年利润
还是不懂。不然很明白怎么调整
就是把管理费用红冲掉 记在税金及附加科目
需要重新写张凭证，然后重新做资产负债表。对吗？
需要重新写张凭证，不涉及到资产负债表 不需要重新做
利润表 税金及附加需要重做对吧？然后本年利润不用结转过去吧？管理费用已结转过了？
税金及附加需要重做 是的 本年利润跟当期的期间损益科目一起结转
管理费用涉及到利润分配-未分配利润！之前的报表已经有结转了，红字冲销管理费用税费，登记到税金及附加，那么利润分配-未分配利润怎么弄？
您不是软件做账的么？
手工帐的！不过软件也可以弄
那软件写了上面那笔分录就自动结转了啊
软件没有红字，是不是管理费用直接写贷方？老师？
软件里面 金额前输入- 就是减号 没有红字出来？
好的，到时我看看怎么处理，谢谢老师
不客气哈 欢迎有疑问继续提问